Как рассчитать взаимозачет налогов при продаже и покупке квартиры?

Взаимозачет налогов при покупке и продаже квартиры

После опубликования статей о налогах при продаже квартиры и налоговых вычетах при покупке я получила много вопросов от своих читателей, связанных с альтернативными сделками по покупке и продаже квартир. Меня спрашивают о том, как рассчитать налоги при продаже и покупке квартиры, а также возможен ли взаимозачет налогов при продаже одной и покупке второй квартиры. Ответы на эти вопросы Вы найдете в этой статье. 

Итак, давайте разберем два случая:

1. Налоги при покупке и дальнейшей продаже квартиры.

Рассмотрим ситуацию, когда Вы купили квартиру, владели ею менее 3 лет и решили продать. Вы должны уплатить 13% налог с полученной Вами суммы, уменьшенной на 1 млн. рублей (налоговый вычет). У Вас есть свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. В этом случае, можно обратиться к абзацу 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи налогового кодекса РФ:

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов

Это означает, что уменьшить налогооблагаемую базу можно не на 1 млн.рублей, а на сумму покупки.

 Пример 1: квартира была куплена 1 год назад по цене 2 млн. рублей. В настоящий момент продается за 4 млн. рублей. Рассчитываем налог:

 (4млн-2млн)*13%=260 тыс.рублей.

Пример 2: квартира была куплена 2 года назад по цене 3 млн., В настоящий момент продается за 2 млн. рублей. Рассчитываем налог:

 (2млн. – 3 млн) < 0, налогооблагаемой базы нет, налог равен нулю.

 Пример 3: комната (справедливо и для доли в квартире) была куплена менее 3 лет назад за 800 тысяч рублей. В настоящий момент продается за 1 200 000 рублей. Можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки, размер налога составит:

 (1,2 млн – 0,8млн) *13%=52 тыс. рублей.

Однако в этой ситуации выгоднее использовать имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, предусмотренный ст.220 НК РФ, размер налога составит:

(1,2 млн. – 1 млн.)*13%=26 тыс.рублей. Разница очевидна.

2. Налоги при продаже и последующей покупке квартиры.

Вторая ситуация. Вы продаете квартиру, находящуюся в Вашей собственности меньше 3 лет, а затем покупаете другую. В этом случае Вы должны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а также Вы можете получить налоговый вычет при покупке (максимально 2 млн. рублей). Если обе сделки осуществлены в одном календарном году, то Вы можете просуммировать оба налоговых вычета при продаже и при покупке (2 млн.) согласно Письма Минфина России от 30 декабря 2011 № 03-04-05/1-1135.

Пример 4: (в собственности менее 3 лет) продали за 3 млн. рублей и купили другую за 4млн. Обе сделки прошли в 2012 году. Продавец вправе уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн. рублей, а также добавить налоговый вычет (2 млн.) при покупке. Тогда взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры будет выглядеть так:

 ((3 млн. – (1млн. + 2 млн.))*13% = 0.

Пример 5: квартиру (в собственности меньше 3 лет) продали за 4 млн. рублей, в этом же календарном году покупается другая за 4млн. Имеем следующий зачет налога при продаже и покупке квартиры:

((4 млн. – (1млн. + 2 млн.))*13% = 130 тысяч рублей.

Это сумма налога, которую продавец должен будет уплатить.

Пример 6: квартира, (собственности меньше 3 лет), продали за 2 млн. рублей, и в этом же году покупается другая за 4млн. Имеем:

 (2 млн. – (1 млн. +2 млн.))*13% = - 130 тысяч рублей.

Знак "минус" в данном случае говорит о том, что неиспользованный налоговый вычет переходит на следующий год, и продавец сможет получить в будущих периодах возврат НДФЛ на сумму 130 тысяч рублей.

Все вышесказанное справедливо при условии, что продавец-покупатель имеет право на налоговый вычет, то есть ранее не пользовался налоговым вычетом.

Если же сделки по продаже и покупке прошли в различных налоговых периодах (продал в декабре 2011г., купил в январе 2012г.), то описанный выше взаимозачет налогов не применяется. В таком случае необходимо подавать две разные декларации в двух разных годах (2012г. и 2013г. соответственно). При этом продавец обязан полностью уплатить налог с продажи квартиры в 2012 году. А как покупатель получить возврат НДФЛ возможно только начиная с 2013 года (у работодателя) или в 2014 году (в налоговой по итогу 2013 года).

Ну и напоследок рассмотрим еще одну ситуацию:

 Пример 7: мой клиент М. купил и оплатил квартиру в строящемся доме за 1,5 млн. рублей в 2010 году. В начале 2012 М.подписал акт приемки квартиры. В конце 2012 года М. совершает альтернативную сделку по продаже своей квартиры за 2,5 млн. и покупке новой за 4 млн. М. работает, вычет до этого не получал. Расчет налогов с учетом взаимозачета будет следующим:

 ((2,5 млн. – 1,5 млн.) – 2 млн.)*13% = - 130 тысяч рублей.

И снова знак "минус" говорит о том, что часть неиспользованного налогового вычета будет перенесена на последующий период, и М. сможет получить возврат НДФЛ на сумму 130 тысяч рублей.

Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.

724 комментариев к записи “Как рассчитать взаимозачет налогов при продаже и покупке квартиры?”

  1. Виктор:

    Немного не ясно с налогом при продаже и последующей покупке квартиры. Скажем, продаем в 2013 за 3млн и в том же году покупаем за 10(20,30,40…)млн. Налог при
    этом будет равен 0 не зависимо от цены последующей покупки?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры, находящейся в вашей собственности менее 3 лет, у вас возникает обязанность уплаты налога (13% с суммы свыше 1 млн. рублей). При продаже квартиры, которой Вы владели более 3 лет, налог равен нулю. При покупке квартиры у Вас возникает возможность получить возврат уплаченных налогов 13% с суммы покупки, но не превышающей 2 млн. (при соблюдении определенных условий).
      Если продаваемая квартира была в собственности менее 3 лет, и стоит 3 млн, то с 2 млн. Вы должны уплатить 13% налога. Однако Вы можете компенсировать налоговым вычетом на покупку квартиры свою обязанность по оплате налога с 2 млн. при продаже. В таком случае налог, который вы должны уплатить за продажу, равен нулю, и возврата налога, если Вы имеете право на таковой при покупке, Вы также не получите.

      • Виктор:

        Благодарю за ответ! У меня бабушка пенсионер, неработающая. Получила в дар квартиру в 2011 году от сына. В 2012 году продала кв. за 1,4 млн. В 2013 собирается купить за 1,2 млн. Может ли она одновременно воспользоваться налоговым вычетом на продажу кв. (1 млн.), а также нал.выч на покупку для возврата налога с 0,4 млн.? Если такой вариант осуществим, то возможно ли ей перенести возврат налога (с оставшейся суммы покупки) в размере (1,2-0,4)*0,13 = 0,104 млн. на прошедшие налоговые периоды, когда она была официально трудоустроена?

        • admin:

          Виктор, при продаже квартиры у бабушки возникает обязанность уплатить налог в размере:
          (1,4млн.-1млн.)*13%= 52 тыс. рублей.
          Поскольку продажа и покупка совершаются в разных налоговых периодах, то взаимозачет применить не удастся. Она должна будет уплатить налог с продажи в 2013 году, а за вычетом с покупки сможет обратиться только в 2014 году.
          Кроме того, бабушка, как пенсинер, сможет воспользоваться налоговым вычетом при покупке, если у нее в прошлых периодах были налогооблагаемые доходы, т.к. пенсия не облагается налогом. Подробнее о налоговых вычетах для пенсионеров можно прочитать в письмах Минфина здесь и здесь

  2. Наталия:

    Интересная статья. Спасибо!
    У меня ситуация немного путаней. В сентябре 2012 продала долю квартиры (наследство менее 3-х лет) за 1,5 млн. рублей, а 28 декабря состоялась сделка с использованием кредитных средств по покупке квартиры за 3,875 млн.рублей. Регистрация в ЕГРП пройдет уже в январе 2013. Возможен ли здесь взаимозачет? А точнее: в налоговой учитывается дата Договора купли-продажи или свидетельства ЕГРП?

    • admin:

      Здравствуйте, Наталья!
      Переход права собственности осуществляется в момент государственной регистрации, значит, налоговая будет учитывать сделку по дате, указанной в свидетельстве. Так как сделки в различных налоговых периодах, то сначала придется оплатить налог с продажи, а потом обратиться за налоговым вычетом.

  3. То что надо! Спасибо!

  4. Наталья:

    Здравствуйте! Прочитала Ваши статьи, но когда проецируешь на себя,не понятно.Прошу Вас разъяснить следующее! Квартиру приватизировал муж 2/3 и сын 1/3 (свидетельства выданы в декабре 2012). Хотим продать за 2,5 млн. в 2013 и купить в 2013 за 3 млн. Какой размер налога с продажи и в каких пропорциях на мужа и сына и как оформить налоговый вычет, если новую квартиру будем оформлять на сына и мужа. Как оформляется налоговый вычет на сына, которому 6 лет? Спасибо большое.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы планируете две сделки в одном периоде, значит Вы сможете сделать взаимозачет налоговых вычетов. При продаже квартиры налоговый вычет в 1 млн. рублей распределится между Вашим супругом и сыном в долях, соответствующих доле в праве. Чтобы ребенок получил налоговый вычет при покупке нужно доказать, что квартира покупалась в том числе и на его деньги, полученные с продажи приватизированной квартиры, а не только на деньги родителей. За дополнительными разъяснениями лучше обратиться в налоговую службу по месту Вашей регистрации. Дело в том, что как это ни парадоксально, закон не регламентирует четко получение налогового вычета при покупке квартиры детьми, поэтому работники налоговой при рассмотрении Ваших заявлений на вычеты могут аппелировать к различным письмам Минфина, трактуя их по-своему. Желательно написать письмо, чтобы при сдаче деклараций руководствоваться официальным ответом на бумаге, а не словами работника налоговой.

      • Наталья:

        Спасибо Вам огромное! Желаю взаимопонимания и решения проблем с меньшими потерями для себя и своих близких в новом году!

  5. Ксения:

    Скажите пожалуйста, много слышали что с 2013 года при продаже квартиры (более 3х лет в собственности) теперь будет взиматься налог 30%. Расскажите поподробнее. Можно ли как то его избежать? (собираемся продавать свою и покупать другую, но вот теперь задумались стоит ли). Почему мы должны платить 30% налоговой?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Мне не доводилось слышать о таких изменениях в налоговом кодексе в 2013 году. Приложите, пожалуйста, ссылки на документы или статьи в интернете, в которых говорится о таком налоге, давайте вместе разберемся.

  6. Наталья:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, мама построила квартиру в ЖСК за 1,2млн руб в 2011г. и подала на получение возмещения НДФЛ за 2011г.и часть денег ей возместили.Сейчас мы хотим продать квартиру за 2млн и купить другую в 2013г.например за 3 млн. Мама должна будет что-то платить или нет?

  7. Ксения:

    Мама сказала что слышала по телевизору, а именно , говорили что натариус будет взимать с граждан 30% от продажи квартиры. Вчера облазила весь интернет, но ничего не нашла, но мама стоит на своём.

    • admin:

      Здравствуйте!
      обязательное нотариальное удостоверение сделок с недвижимостью пока не приняли, и, скорее всего, не примут. В любом случае, такие драконовские тарифы в 30% — это скорее телевизионные пугалки. На сегодняшний день при продаже квартиры у вас возникает обязанность уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13 % с суммы свыше одного миллиона рублей при продаже квартиры, находящейся в вашей собственности менее 3 лет. При продаже квартиры, купленной в 2011 году, Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу не на 1 млн, а на сумму фактически понесенных расходов на ее приобретение. Тогда налог составит:
      (2млн. — 1,2млн.)*13% = 104 тыс. рублей.

  8. Светлана:

    Здравствуйте. Прошу разъяснить: комната в собственности более 3-х лет на основе бесплатной приватизации была продана в 2012 году за 720 тыс. руб. и эта сумма была использована в качестве первичного взноса при покупке квартиры в ипотеку на первичном рынке стоимостью 2580000 руб. в том же периоде в 2012 г.
    1. сколько декларации надо подавать на вычет?
    на проданную надо документы предоставлять, и надо ли вообще отражать ее в декларации?
    2. По какой формуле рассчитать вычет при этой схеме (продажа +покупка+ипотека)?
    3.какие документы приложить к декларации?
    Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      По каждой конкретной ситуации есть смысл обращаться за разъяснениями непосредственно в налоговую, где будете получать вычет, имея на руках полный пакет документов для консультации. Из Вашего вопроса не ясно, имеете ли Вы право на получение налогового вычета при покупке квартиры (получаете ли Вы облагаемый 13% налогом доход, получали ли вычет ранее), каковы условия кредита. Вы имеете право на налоговый вычет при продаже комнаты, (возможно) на налоговый вычет при покупке квартиры, а также на уменьшение налоговой базы на сумму уплаченных процентов по кредитному договору. Точный механизм учета всех вычетов можно прояснить у налогового инспектора. С собой возьмите договор купли-продажи комнаты, расписку на полученные средства по договору, договор купли-продажи (долевого участия в строительстве) квартиры, кредитный договор, справку 2-НДФЛ за последний год с места работы.

  9. Светлана:

    Спасибо за оперативный ответ. Да, я получаю облагаемый 13% доход, ранее вычет не получала.Стандартный ипотечный кредит (какие еще могут быть условия кредита?). Для большей ясности поясню, что эти договоры по продаже комнаты и по покупке квартиры между собой никак не связаны.Просто сделки шли одна за другой как абсолютно самостоятельные. (то есть сначала сделка по продаже , следом сделка по покупке с внесением полученной от продажи наличной суммы в кассу банка-кредитора в качестве первичного взноса).Вроде все предельно просто. И в тоже время не совсем понятно , как правильно в этом случае заполнять декларацию.

    • admin:

      Светлана, я полагаю, что налоговая учитывать покупку квартиры будет с момента подписания акта приема-передачи. Скорее всего, с этим учетом сделки по продаже и покупке пройдут по разным периодам. Тогда с продажи комнаты налог платить не надо и деклрацию подавать тоже, а обращаться за налоговым вычетом при покупке и с процентов по ипотеке позже (если дом сдадут в 2013, то в 2014 году). Однако, повторюсь, что точную консультацию лучше получать в Вашей налоговой, т.к. помимо 220 статьи Налогового кодекса есть разъясняющие письма Минфина, которые налоговая может трактовать по-своему. Например, невозможно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке до получения права собственности, а между подписанием акта приема-передачи и получением свидетельства также может пройти длительный срок.

  10. Светлана:

    Да уже обе сделки в полном объеме завершены в 2012 году в октябре ( я ж выше указывала период), в том числе, подписан акт приема-передачи, зарегистрированы в регпалате, получено свидетельство.(все это в 2012 году). осталось разобраться с декларацией (уже даже все документы собрала для этого). Просто хочется сразу все правильно сделать, поэтому и обратилась к Вам.Конечно, можно и в налоговую непосредственно обратиться…

    • admin:

      Вы указали, что квартира была куплена на первичном рынке — это сбило меня с толку. С продажи комнаты налог платить не нужно, т.к. нет налогооблагаемой базы: (720 тыс. — 1 млн) < 0.
      Вы можете получить возврат подоходного налога при покупке квартиры с суммы, не превышающей 2 млн. рублей + 13% от уплаченных процентов по кредиту. Об уплаченных процентах по кредиту нужно взять справку в банке и приложить ее к заявлению на налоговый вычет при покупке квартиры.

      • Светлана:

        Я так и предполагала (просто надо было убедиться).
        Таким образом, я подаю единую (всего одну) декларацию на вычет на покупку+ уплаченные проценты?.
        А по продаже — никто никому ничего не должен (ни я налоговой, ни налоговая мне), соответственно , декларацию подавать не нужно и эти документы по продаже можно отложить в сторону (не отражать в декларации по покупке). Верно?
        Или же, если даже налог с продажи не надо платить, надо отдельно нулевую декларацию подавать (по проданной недвижимости) или как-то отражать в этой единой декларации? Благодарю.

  11. Герман:

    Скажите пожалуйста если квартира куплена в 2008 году по ипотеке за 7 млн.р.,квартира зарегистрирована в 2011году за четыре года банку выплачена 4 млн.р.при продаже квартиры свыше 7 млн.р. как следует рассчитать налог с продаж.

    • admin:

      Здравствуйте! Что значит —
      квартира куплена в 2008 году, а зарегистрирована в 2011? Вы покупали в 2008 первичное жилье, а свидетельство получили в 2011? Кредит на данный момент полностью погашен? Или с 2008 года Вы погасили 4 млн. кредита и собираетесь продавать квартиру из под залога?

      • Герман:

        Да мы купили квартиру в момент начало строительства в 2008 году, а свидетельство получили в 2011 году. Да квартира находится под залогом. Банку за это время выплачено 4мдн. р.основного долга осталось 6млн.р. Спасибо за внимание.

        • admin:

          Герман, Вы спросили о налоге с продаж. За какую стоимость вы планируете продать квартиру? или все-таки Вы имели в виду возврат подоходного налога при покупке квартиры по ипотеке?

          • Герман:

            Добрый день с прошедшими праздниками. Мы собираемся продавать квартиру за 10 млн. р.Нас интересует налог с продаж. Учитивается ли при этом выплаченная нами по ипотечному кредиту 4 млн.р.и остаток по долгу 6 млн.р.?
            Спасибо за внимание.

          • admin:

            При продаже квартиры Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, которые Вы понесли при покупке, т.е. получить налоговый вычет на в 1 млн, а в 7 млн. Т.е сумма налога с продажи составит:
            (10 млн -7 млн) * 13% = 390 тыс.
            Ваши взаимоотношения с банком (пропорция выплат к остатку долга) скорее всего не повлияют на налог с продаж. Однако, возможно, Вы сможете уменьшить налогооблагаемую базу еще и на сумму налогового вычета при покупке квартиры (2 млн.), если имеете право на него и не использовали его раньше, и уплаченных процентов по кредиту. За более подробной и точной консультацией я рекомендую обратиться в Вашу налоговую, имея на руках пакет документов.

  12. Инна:

    Добрый день! Большое спасибо за статью! Помогите, пожалуйста, разобраться с нашей ситуацией. Мой дядя(единственный собственник) продал квартиру менее 3х лет в 2012 г. за 9,5 млн. и в том же году купил другую за 5,5 млн. Льготами никогда не пользовался. В этом случае (при взаимозачете) какова будет сумма налогов?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Суммарный налоговый вычет при продаже и покупке жилья составит 3 млн. рублей (1 млн. с продажи и 2 млн. с покупки). На эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу при продаже квартиры (собственность менее 3 лет). Тогда налог составит:
      (9,5 млн — 3млн) * 13% = 845 тыс.

  13. Леша:

    Добрый день, Наталья! Правильно ли я понял: если я куплю квартиру за 2,5 млн., а через месяц продам ее за 2,6 млн. я буду уплачивать налог с суммы 100000 р., т.е. 13000? (соответственно если продал по той же цене, что купил, налог не плачу?) Для этого при подаче декларации нужно будет представить в налоговую договор купли-продажи первой квартиры? Имеет ли значение промежуток времени между сделками (месяц, год, два)? Прошу прощение за кучу вопросов, просто есть острая необходимость купить квартиру на недолгое время и затем реализовать ее по той же цене или чуть дороже. Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Да все верно. К декларации помимо договора купли-продажи также нужно приложить расписку от продавца или другой документ, подтверждающий факт оплаты Вами квартиры. О промежутке времени между сделками в законе не сказано.

  14. Игорь:

    Здравствуйте! Помогите разобраться:
    В 2011 году купил квартиру в строящемся доме по ДДУ за 3.3млн.р., дом еще не сдан,собственности тем более нет. Хочу ее продать в 2013г за 5.5млн.р. и в этом же 2013г купить другую квартиру на сумму 6.5млн.р. так же по ДДУ в строящемся доме(грубо говоря хочу у той же компании купить двушку вместо своей однушки по ДДУ). могу ли я использовать вот такую схему, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу, поскольку документы о затратах на приобретение квартиры у меня есть:

    ((5,5млн.р.-(3,3млн.р.+2млн.р.))*0,13=26000р
    если нет то какой налог мне придется уплатить?
    Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      В вашем случае с двумя новостройками я не берусь дать четкий ответ, но постараюсь связаться со своим инспектором и выяснить. Рекомендую за разъяснением Вашего вопроса обратиться непосредственно в Вашу налоговую.

  15. Сергей:

    мы продаем квартиру, которая в собственности менее 3-х лет (4 собственника в равных долях — мама-инвалид, сестра-инвалид 9 лет, и 2 брата 20 и 27-ми лет) за 2,5 млн и в этом же году покупаем квартиру так же за 2,5 млн. Каким образом будет взиматься налог от продажи квартиры и можем ли мы рассчитывать на индивидуальный вычет?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Мне не доводилось встречать ситуации, в которых вычет предоставлялся на индивидуальных условиях. На кого будет приобретаться квартира? Имеет ли это лицо право на налоговый вычет при покупке квартиры?

  16. Инна:

    Огромное спасибо за ответ!!!

  17. Гульнара:

    Здравствуйте! Будьте добры разъяснить в целом. У нас квартира часть получена в дар, а часть выкуплена материнским капиталом (338.000 рублей)и сейчас 3 собственника. Продаем квартиру за 2 млн. и тут же покупаем квартиру за 4.200.000 рублей.Правильно ли я рассчитала: С продаваемой квартиры минусуем 1 млн. рублей и с покупаемой добавляем вычет 1 млн. рублей. И тогда с продажи не платим ничего. А с покупаемой за 4.200.000 можем получить оставшийся налоговый вычет (1млн. рублей), то есть 130 тыс. рублей? И в новой квартире будет 4 собственника, включая детей, значит деклараций тоже должно быть 4?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры у каждого из собственников возникает налоговый вычет, пропорциональный его доле, т.е. 1/3 от 1 млн. = 333,3 тыс.рублей. При покупке у Вас вычет в 2 млн. также распределится между собственниками, однако родители могут получить налоговый вычет за детей (всего по 1 млн. на каждого). Каким образом провести взаимозачет налогового вычета в этой ситуации для каждого из собственников, нужно выяснять в Вашей налоговой, куда Вам стоит обратиться за разъяснениями, имея на руках полный пакет документов для анализа.

  18. Жанна:

    Здравствуйте! Прошу вас разъяснить мою ситуацию. Я вдова. У меня два взрослых сына — все мы собственники нашей 3-х комн.квартиры (приватизировали после смерти моего супруга). Я не работаю, т.к. ухаживаю за бабушкой, инвалидом 1 гр.(она не прописана, просто живёт с нами). Собираюсь продать квартиру(чтобы разъехаться на ПМЖ в другие места)в январе-феврале 2013 г. за 5 миллионов, чтобы сразу же купить ТРИ других квартиры — две из них на моё имя, потратив на все три квартиры примерно 4 400 000 р. Платить налог буду за всех я сама. Не могу рассчитать — сколько нужно будет заплатить. Помогите пожалуйста.

    • Жанна:

      Забыла добавить — мы эту квартиру не покупали, а получили в собственность от министерства обороны (раньше она была служебной). так что мы первые хозяева-собственники. Никакими налоговыми вычетами я никогда не пользовалась.

    • admin:

      Здравтсвуйте!
      Если продаваемая квартира в собственности Вашей семьи более трех лет, то налогов с продажи квартир платить не нужно. Если менее трех лет, то каждый из собственников получит часть от налогового вычета в 1 млн. рублей, пропорциональную его доле в собственности (1/3), т.е. 333,3 тыс.рублей. Тогда каждый из собственников должен будет заплатить налог с продажи:

      (5 млн.*1/3 — 333,3 тыс.) * 13% = 173,3 тыс. рублей.

      При покупке квартир возврат НДФЛ Вам не положен, т.к. Вы не работаете.

  19. Жанна:

    Спасибо за ответ. А если я устроюсь на работу, потом уволюсь и после переезда на новое ПМЖ снова устроюсь на работу. Тогда можно будет сделать возврат НДФЛ?

    • admin:

      Возврат налогового вычета происходит на следующий год за годом покупки по итогам года покупки. Если Вы за год покупки уплатили налоги на доходы физических лиц (чаще всего за Вас это делает работодатель), то в следующем году можете получить возврат 13%. Или Вы можете обратиться в бухгалтерию работодателя, тогда у Вас не будут каждый месяц удерживать тот самый 13% налог на доходы. Обратиться за налоговым вычетом Вы можете и позже, тогда, когда у Вас возникнет облагаемый налогом доход.

  20. Анна:

    Здравствуйте! Я продала в 2012 квартиру за 1 650000 руб., квартира была в собственности менее 3 лет , подарена мне моим отцом, в договоре указали всю стоимость, в этот же день мною была совершена покупка квартиры за 2 000000 руб. (покупка совершена по долям и соответсвенно два договора купли-продажи на сумму 1 466400 руб. и 553 566 руб.) Вычетом ранее не пользовалась. На момент сделки и сейчас я нахожусь в декрете, т.е. дохода не имею. Могу ли я рассчитывать на взаимозачет налога от продажи, т.е. вычет будет меньше на сумму налога или упалаты налога не избежать?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Что значит покупка была совершена по долям? Вы покупали у двух продавцов, собственность который была распределна в долях? Или Вы покупали с кем-то в долях. Скорее всего, получить взаимозачет не получится, т.к. вы не работаете. Вы можете компенсировать уплаченный налог в дальнейшем, получая возврат НДФЛ по выходу из декрета. Рекомендую обратиться за более точной консультацией в Вашу налоговую.

      • Анна:

        Сделка по квартире, купленной мною оформлена двумя договорами купли-продажи, т.к. было несколько собствеников. Сделки продажи и купли квартиры произошли в одном налоговом периоде.

      • Анна:

        Разве не считается доходом в 2012 году — доход от продажи квартиры? В январе я выхожу на работу.

  21. Анастасия:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, если продаем в 2013 году квартиру за 1,2, и в этом же году оформляем ипотеку за 2,4, налоговый вычет применим к данной ситуации?и как правильно его рассчитать?
    Заранее спасибо за ответ!

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже и покупке в одном налоговом периоде Вы можете объединить соответствующие налоговые вычеты в 1 млн и 2 млн, таким образом Вы сможете получить возврат НДФЛ с суммы 1,8 млн рублей, что составит 234 тысячи. Также Вы можете получить возврат 13% с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

  22. Мария:

    Добрый день.
    В августе 2010 года я приобрела квартиру за 2800000руб., на данный момент получаю за нее налоговый вычет, получен не полностью.
    Планирую продать эту квартиру в феврале 2013 года и сразу приобрести новую за 3800000руб.
    Прошу уточнить, какой налог мне придется уплатить с продажи квартиры (какие существуют варианты и какой для меня наиболее выгоден), а также продолжится ли мне выплата налогового вычета за покупку квартиры, которую я продам?
    Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Продажа купленной Вами квартиры не является основанием для прекращения получения налогового вычета.
      Наиболее выгодный вариант для Вас — это дождаться августа с продажей. В таком случае Вы будете освобождены от уплаты налога. Если это невозможно, то можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически понесенных расходов на покупку. Тогда налог с продажи составит:

      (3,8 млн — 2,8 млн) *13% = 130 тыс. рублей.

  23. Алексей:

    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста, продана квартира в 2012 году, в собственности менее 3-х лет. Продана за ту же самую сумму за которую и приобреталась, т.е 990 тыс. Квартира была по 1/2 с супругой. Мне сказали, что надо 2 декларации, на меня и соответственно на супругу. На сколько я понимаю декларация нулевая так как дохода нет. Собственно вопросы. Налоговая в данном случае может затребовать расписки как на покупку так и на продажу (реальная сумма в расписке естественно другая)? В программе 3 ндфл 2012 надо ли заполнять пункт «Доходы, полученные в РФ» и пункт «Вычеты» — «Предоставить имущ. налоговый вычет»? Вычетом при покупке не пользовались и не собираемся.
    Спасибо за ответ!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу при продаже на расходы, понесенные на приобретение квартиры. Но для этого нужно предоставить расписку от продавца. если суммы там отличаются от реальных, то это не Ваш вариант.
      Также при продаже квартиры (менее 3 лет в собственности) Вы можете получить налоговый вычет в 1 млн. рублей, и это перекроет Ваши доходы, налог при этом будет равен нулю. Относительно тонкостей заполнения могу только посоветовать вот это видео или обратиться к профессиональному консультанту по налогам, имея на руках пакет документов.

      • Алексей:

        Т.е. если я правильно понял Вас, то я пользуюсь 2-м вариантом, получаю налоговый вычет 1 млн. рублей, при этом основанием будет договор купли продажи в котором указана заниженная сумма, а не расписка?

        • admin:

          Договор не является основанием для получения налогового вычета, расписку придется показать на сумму в договоре. Обратитесь к профессиональному налоговому консультанту с пакетом документов. Не видя документов давать какие-то рекомендации некорректно.

  24. любовь:

    здравствуйте. подскажите должна ли я платить 13% ндфл если я продала 1комн квартиру (менее 3хлет собственности) и сразу купила 2хкомн квартиру но на 100тыс дешевле чем продала. я являюсь студенткой очной формы обучения в статусе сироты?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры (менее 3 лет) Вы должны заплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму вычета при покупке, равного сумме покупки, но не более 2 млн. рублей. Это при условии, что Вы работаете и получаете облагаемый налогом доход. Стипендия к таковым не относится.

  25. Лариса:

    Добрый день. Помогите пожалуйста с таким вопросом.
    Я — жена в свидетельство о праве собственности вписана одна. Продаю квартиру в 2013 за 3500. Супруг ранее, но тоже 2013 купил квартиру за 6500 (в свидетельстве он вписан один). Имеем ли мы право воспользаоваться взаимозачетом налогов. Если в одни налоговы

  26. Лариса:

    Продолжение вопроса:Если в один налоговый период сначала квартира за 6500, была куплена на супруга, а потом только продана другая оформленная на жену за 3500? Заранее спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Нет, права и возможности одного человека не перекладываются на другого, даже если они в браке.

  27. Людмила:

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. Приобретена квартира в 2012 году за 5 млн.рублей, продана в январе 2013г. за ту же сумму.Вычет уже предоставлялся при продаже другой недвижимости. Должна ли я платить налог, если я не получила прибыли? Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу при продаже квартиры на сумму расходов, фактически понесенных на ее приобретение. В таком случае налог будет равен нулю.

  28. Людмила:

    А декларации я должна подать за 2012год /покупка/ и другую за 2013 год /продажа/ ? Или в декларции за 2013 год указать доход 2013года и расход 2012года, не подавая декларацию за 2012 год?
    С уважением,Людмила

  29. Ирина:

    Добрый день!Вчера задавала Вам вопрос,но напутала с суммами,будьте добры,разъясните еще раз:в 2012 продали квартиру(менее 3лет в соб-ти,равные доли у меня с сыном)2000000,и тогда-же купили за 1000000,т.к.понятие обмена район на район кануло в лету…Сын работает,я домохозяйка,так каков будет налог?Извините за путаницу с суммами-волновалась и торопилась…
    ,

    • admin:

      При продаже квартиры налоговый вычет распределяется между вами пропорционально доле в собственности (по 500 тыс. рублей). Тогда налог для каждого составит:
      (1млн — 500тыс) * 13% = 65 тыс. рублей.
      Компенсировать этот налог вычетом с покупки сможет только работающий собственник новой квартиры (сын), Вы же не имея права на возврат НДФЛ при покупке должны будете оплатить налог с продажи.

  30. Надежда:

    Здравствуйте! Помогите разобраться в моем вопросе. Продана квартира 16.03.2012 г., за 1.180.000 рублей, в собственности менее трех лет, собственник один. А 23.03.2012 г. заключается договор участия в долевом строительстве на двух участников по 1/2 доли. Стоимость квартиры 1 141 826 рублей. 08.02.2013 г. получаем свидетельство о праве собственности по 1/2 части. Льготами по возврату налогового вычета не пользовались. В приобретенной квартире требуется отделка. Придется ли нам платить налог с продажи недвижимости и можем ли мы получить возврат подоходного налога при покупке квартиры и по отделке квартиры? спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Для подробной консультации рекомендую Вам обращаться в свою налоговую, имея на руках пакет документов.

      При продаже квартиры у собственника возникает налог
      (1,18 млн — 1 млн) * 13% = 23,4 тыс. рублей
      За налоговым вычетом при покупке нужно обращаться после подписания акта приема-передачи по новостройке. Если акт подписан в 2012 году, то можно воспользоваться одновременно двумя вычетами (при покупке и продаже). Если акт подписан в 2013 году, то придется сначала уплатить налог с продажи, а потом получать возврат НДФЛ.

  31. Александр:

    Здравствуйте!
    Вступаю в наследство через неделю. Для наследников те же правила, что и для остальных категорий?

    С уважением, Александр

    • Александр:

      Наследство намереваюсь продать в текущем году.

    • admin:

      Да, все также. Только три года считаем не с момента получения свидетельства, а с момента смерти наследодателя.

  32. Александр:

    Добрый день. Помогите разобраться в ситуации. 1/3 доли в квартире владел более 3-х лет. В 2010 году купил еще 1/3. И в 2011 еще 1/3. В 2012 году продал эту квартиру за 1 490 000. И срузу купил другую за 1 120 000. Работаю официально, налоговый вычет ранее не получал. Как в этом случае будет расчитываться сумма уплаты налога? Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Если у Вас изменилась доля в праве (с 1/3 до 1), то считается, что вся квартира в собственности более 3 лет. При продаже налог платить не нужно. Можете получить возврат НДФЛ при покупке квартиры.

  33. Андрей:

    Добрый день. Помогите пожалуйста с таким вопросом. Я купил в 2012 г. долю в новостройке (ипотека),в октябре 2012г.дом сдан получен акт. 17 января 2013г. получил свидетельство о регистрации квартиры.Когда я могу получить налоговый вычет (в этом году или мне его дадут только в 2014 г.) спаибо.

  34. Анастасия:

    Здравствуйте!
    Помоги разобраться с налогами. В декабре 2012 г. я продала квартиру в новостройке по переуступке прав по дду ( акта приемки-передачи помещения нет, т.к. дом был еще не достроен) за 2030000. А в январе 2013 г. мы с мужем купили квартиру по ипотеке так же на первичном рынке за 5400000. Основной заемщик по кредиту — муж, я созаемщик, т.к. сейчас в декрете. Проданная квартира была оформлена на меня. Скажите, пожалуйста, необходимо ли мне платить налог с проданной квартиры, если она не была еще оформлена в собственность. Если надо платить, помогите подобрать вариант с минимальной суммой налога. Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Для подробной консультации обратитесь в свою налоговую с полным пакетом документов для анализа. ППервую квартиру в новостройке покупали за какую стоимость? Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов на приобретение. По второй квартире можете обратиться за налоговым вычетом после подписания акта приемки.

  35. марина:

    продаем дом в собственности менее трех лет за 1650000руб. будет ли облагаться подоходным налогом наша прибыль? в каком размере? слышали что в 2013 году до 2млн.не оьлагается налогом. заранее спасибо!

  36. Александр Александрович:

    Здравствуйте!Помогите советом!Мы с родителями хотим разьехаться,продаем 3-ку за 13 500 000,покупаем две квартиры 8 000 000 и 5 300 000 ,квартиру сейчас приватизируем -4-мя взрослыми(2 пенсионера и 1 работающий) и 2 детьми. Посоветуйте как лучше приватизировать продаваемую квартиру,и на кого оформить покупаемые,чтобы уменьшить уменьшить налогооблагаемую базу.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Чтобы минимизировать налоговую базу, нужно чтобы продажа и покупка квартир произошли в одном налоговом периоде, и а покупаемые квартиры были оформлены на тех, кто имеет право на налоговый вычет при покупке. Однако, при приватизации Вам придется включить детей в число собственников, а чтобы органы опеки дали разрешение на продажу, наделить их соразмерной собственностью в покупаемых квартирах.

  37. Наталья:

    Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться. Я в декабре 2009 года приобрела квартиру за 700 000 руб.(11.01.10 получила свидетельство о регистрации). В сентябре 2012 года я ее продала за 3 144 000 руб. и в декабре 2012 года преобрела 3 объекта права: 1)Жилой дом с надворными постройками (назначение:жилое здание)(2 000 000 руб); 2)Земельный участок (назначение:земли для ведения личного подсобного хозяйства и индивидуального жидищного строительства) (100 000 руб); 3)Земельный участок (назначение:земли населенных пунктов для садоводства) (1 100 000 руб). Собственник везде я (без долей), работаю официально. Подскажите пожалуйста как все правильно рассчитать? Заранее огромное спасибо)))

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже Вы можете претендовать на налоговый вычет в 1 млн, при покупке на 2 млн. Итого налог с продажи с учетом суммарного вычета составит:
      (3,144млн — (1млн + 2млн))* 13% = 18 720 рублей.

  38. Артем:

    Здравствуйте у меня вопрос в этом году купил частный дом с участком за 350 т.р при продаже в этом же году за аналогичную сумму нужно ли мне будет платить подоходный налог с продажи?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продажи недвижимости, находящейся в вашей собственноси менее 3 лет, Вы можете получить налоговый вычет в 1 млн. рублей, но не больше стоимости Вашей недвижимости. Т.е. налоговой базы не возникает, налог платить не нужно.

      • Константин:

        я так понимаю при продаже квартиры стоимостью менее 1 млн. рублей (для примера 780 тыс. руб) я налог не уплачиваю, но могу заявить на имущественный вычет, т.е. наоборот вернуть с нологовой 13% от сделки продажи, так?

        • admin:

          Здравствуйте!
          Нет, это не так. В законе написано, что Вы можете получить вычет:

          в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей.

          При продаже недвижимости стоимостью менее 1 млн. рублей вычет равен стоимости недвижимости.

  39. Константин:

    Добрый день. Помогите разобраться в ситуации.кквартира куплена по перекуступке в 2006 году за 1100000 иполучен налоговый вычет.Собственность на квартиру получена в марте 2012,сейчас хотим продать за 380000 и купить другю за 5500000.какие налоги мы заплатим???Спасибо.

  40. Ирина:

    Подскажите пожалуйста, какой налог с продажи 2-х комнат в коммунальной квартире двум разным семьям нам придется уплатить. Ситуация такова: В 2012 г. семья в составе 3-х человек с н/л ребенком продала 2 комнаты в коммунальной квартире(менее 3-х лет в собственности)общая долевая собственность 1/3 у каждого: 1 комната — за 2млн.руб., 2комната — за 2.200млн.руб., после чего купили квартиру за 2250млн.руб. ребенку 1/2 доли, мне и мужу по 1/6 доли оформили. Подскажите, каков будет налог? Можем ли мы уменьшить налогооблагаемую базу с продажи каждой комнаты по 1 млн.руб., или вычет в 1 млн.руб. положен только на две комнату на общую сумму продажи в 4.2 за две комнаты?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже недвижимости менее 3 лет в собственности налоговый вычет распределяется между продавцами пропорционально доле в праве. В Вашем случае по 1/3 доле от 1 млн. каждому (333,3 тыс.).
      При покупке квартиры возврат НДФЛ также может быть распределен между покупателями в пропорциональных долях. На кого оформлены расписки о получении денег? Указан ли там ребенок? За подробной консультацией обратитесь в налоговую, имея на руках полный пакет документов для анализа.

  41. Мария:

    Добрый день!У нас очень запутанная ситуация, помогите, пожалуйста, разобраться. Бабушке моего мужа предоставили ветеранскую субсидию на приобретение жилья (39 кв.м.), а мать решила вложить эту сумму в трехкомнатную квартиру (72 кв.м.) и лишние квадраты (33 кв.м.) оформила на сына (моего мужа) как соц.ипотеку. Теперь она хочет ее продать по 3,5 млн.руб., имея при этом на ипотечном счету субсидию бабушки (около 1 млн.руб.) + 100 или 150 тыс.руб., которые они успели выплатить по ипотеке, и оставшийся долг около 800 тыс.руб. В феврале 2013г. мать мужа оформляет бабушкину долю на себя по наследству, т.к. бабушка умерла в августе 2012г. Таким образом, вырученные деньги с продажи квартиры будут распределены на след.расходы: 800 тыс.руб. на закрытие ипотеки, мать мужа покупает 1 комнатную квартиру (около 1,6 млн.руб.), и 800 тыс.руб. отдает сыну (моему мужу), чтобы он вложил их в долевое строительство однокомнатной квартиры, которую он приобретает со мной в равных долях. В итоге нас интересует вопрос, как можно уменьшить, налогооблогаемую базу в нашем случае, кому какой налог необходимо будет уплатить с продажи, учитывая, что доля матери оплачена субсидией ветерана, а доля сына — живыми деньгами, мать- пенсионерка, но до сих пор работает, и мой муж тоже работает, т.е. оба платят подоходный налог. Буду очень признательна Вашему ответу.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Ситуация и правда непростая, я не берусь что-то советовать дистанционно без знакомства с документами. Обратитесь к налоговому консультанту.

  42. Ксения:

    Здравствуйте! Хотелось бы уточнить про взаимозачет при покупке и продаже квартиры. Квартира продалась в одном регионе по доверенности 27 декабря, покупается квартира в другом регионе,право собственности будет оформлено в феврале. Документы по продаже получены в январе. Получается,что в 2013 году идет уплата мной НДФЛ-а за продажу,а на возмещение только в 2014 можно подать. Звучит по-детски,но это же нечестно:) Как за 4 дня можно купить квартиру чтобы успеть произвести взаимозачет? Должна же быть хоть какая-то поправка на этот счет.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Переход права собственности осуществляется в момент внесения записи в ЕГРП, эту дату можно посмотреть в свидетельстве на квартиру в самом низу(… о чем в Едином гос. реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (дата) сделана запись №…) или в штампах на договоре купли-продажи. Если дата в этом штампе стоит от 2013 года, то Вы можете получить взаимозачет.

  43. Елена:

    Добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации:
    Моя мама, неработающая пенсионерка в 2009 году получила квартиру по программе сноса пятиэтажек (договор мены с городом) в сентябре 2009 года.
    Предыдущей квартирой в пятиэтажке она владела больше 30 лет.
    Квартиры, отдаваемя и получаемая, были оценены городом в 856 250 руб. Из-за того, что пятиэтажку долго не могли снести город не давал документы на собственность новой квартиры до сноса старой. Документы на собственность были получены только в марте 2011 года.

    В декабре 2012 года продала новую квартиру, за 2 млн. рублей и в это же время купила себе другую квартиру за те же 2млн.

    Обязана ли она платить налог при такой сделке?

    Можно ли сделать налоговый взаимозачет налога?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Продаваемой квартирой Ваша мама владела менее 3 лет (с марта 2011), значит при продаже этой квартиры налог платить придется, но она может воспользоваться вычетом в 1 млн рублей. Размер налога составит 130 тыс. По поводу налогового вычета при покупке квартиры для пенсионеров с января 2012 года есть возможность обратиться за вычетом по прошлым периодам, но не более трех лет подряд. Если у Вас есть основания для такого вычета (справки 2-НДФЛ с бывшего места работы), то относительно возможности ваимозачета лучше уточнить в налоговой. Если нет, то придется платить налог с продажи квартиры 130 тычяч.

      • Елена:

        А на вычет при покупке квартиры, разве она не имеет право — она им никогда не пользовалась.

  44. Татьяна:

    Подскажите, пожалуйста, какие налоги нужно будет уплатить в нашей ситуации (два варианта).
    Если возможно, пожалуйста, напишите и налоги стороны, с которой мы планируем заключать договор, чтобы понять, кому что выгодно.
    У нас есть двухкомнатная квартира, новостройка (договор инвестирования аж 2004г. на 1 млн руб., свидетельство 2013).
    1 вариант. Заключить договор мены, на трехкомнатную квартиру в том же доме (свидетельство 2012г.) с нашей доплатой в 1 млн руб.
    2 вариант. Заключить два договора купли-продажи: мы продаем свою квартиру одним договором (4 млн), а покупаем — другим (5 млн).
    Право на налоговый вычет при покупке квартиры мы уже использовали. Насчет второй стороны, меняющейся с нами — не знаю.

    • admin:

      Здравствуйте!
      В п.2 ст.567 ГК РФ говорится:

      2. К договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже (глава 30), если это не противоречит правилам настоящей главы и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.

      .

      Сответственно, если Вы налоговый вычет уже использовали, то налог 13% придется платить с суммы 3 млн. (с учетом вычета 1 млн), т.е. 390 тыс.рублей.

  45. лидия:

    Здравствуйте Катерина! В 2012г. купила две квартиры (за 850000руб.и 1570000руб). В этом году хочу оформить на одну (которая 1570000руб.)налоговый возврат(ранее не пользовалась),а вторую продать за 2000000р.и в 2014году налог с продажи погасить из налогового возврата…Можно так сделать? Спасибо!

  46. Александр:

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. Приобрели квартиру (в строящемся доме) в 2008 г. за 3100000 руб.(из них 2000000 руб. брали ипотеку и погасили её в 2012 г.), свидетельство собственности получили в 2013 году.Сейчас продаём за 4500000. Вычет уже предоставлялся ранее при продаже другой недвижимости. Какой налог будет в нашем случае? Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете уменьшить налоговую базу на сумму фактически понесенных расходов на приобретение квартиры, т.е. на 3,1 млн. Налог равен
      (4,5 млн — 3,1 млн) *13% = 182 тыс.

  47. Анна:

    Здравствйте. Помогите пожалуйста разобраться. Я купила квартиру в долевое участие в 2011г. за 1 600 000руб. свидетельство о собственности получила в 2012г. В этом году я хочу продать квартиру за 3 500 000руб и купить другую за 3 600 000руб. Налоговый вычет ещё не предостовлялся. Какова будет сумма налога, который необходимо оплатить?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, понесенных на приобретение квартиры. Также если сделки произошли в одном налоговом периоде, то Вы можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке в 2 млн. рублей.
      Итого получается: (3,5 млн — 1,6 млн -2 млн) * 13% = -13 тыс. Знак минус говорит о том, что при взаимозачете налогов Вы еще можете получить возврат НДФЛ на 13 тысяч рублей.

  48. Ольга:

    Добрый день, помогите разъяснить ситуацию! 10.11.2012 я продала квартиру(в собственности менее 3-х лет)за 1,9 млн. и одновременно в этот же день купила другую квартиру за 2,150 млн.,ранее налоговым вычетом я не пользовалась, но в 2012 г. не работала не где, нужно будет ли мне оплачивать налог? Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете получить налоговый вычет при покупке квартиры, если Вы работаете и получаете облагаемый налогом доход. В противном случае взаимозачет налогов получить не получится и придется платить налог с доходов, полученных от продажи в размере:
      (1,9 млн. — 1 млн.) * 13% = 117 тыс.рублей.

  49. николай:

    Добрый вечер,подскажите…
    Продаём квартиру за 5.3 млн.р., в собственности менее 3-х лет(в равных долях :я ,супруга и двое не совершенолетних детей), в этом же году покупаем другую квартиру за 3 млн.р. в равных долях на меня,супругу и двух не совершенолетних детей с использыванием материнского капитала-400 т.р., какую сумму налога мы должны заплатить, если воспользуемся налоговым вычетом от продажи и покупки, облагается ли налогом мат. капитал? Оба работаем.
    P.S.Заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Рекомендую для консультации обратиться в Вашу налоговую. Что касается налогового вычета при покупке квартиры, оплаченной материнским капиталом (частично), то на это есть письмо Минфина. вы можете получить вычет с суммы покупки без учета материнского капитала.
      Что касается налога, то каждый из собственников может претендовать на сумму 1/4 вычета при продаже (250 тыс.) и покупке (500 тыс.). Налог при продаже для каждого собственника составит:
      (5,3 млн./4 — 750 тыс.) *13% = 74 750 рублей.

  50. Галина:

    Здравствуйте!
    В 2003 году купила 1-ком квартиру за 270 тыс рублей. Получила возврат подоходненго налога.
    В 2008 году купила 1/2 долю в 2-х комн квартире за 500 тыс рублей
    Могу ли я получить за нее возврат подоходнего налога?
    Спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Право на налоговый вычет при покупке предоставляется только один раз.

  51. Ольга:

    Здравствуйте!
    Мы с мужем покупаем квартиру в строящемся доме, в равных долях за 7 млн.(2 млн. из них-ипотека). Моя зар.плата — 50 т.р., мужа — 10т.р.+50т.р(серая).Работаем на последнем месте более 2-х лет. Какую сумму налогового вычета мы можем получить и когда? Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! За налоговым вычетом (он составит 2 млн. рублей — по 1 млн. на каждого) Вы можете обратиться после подписания акта приема-передачи квартиры. также Вы можете вернуть 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту.

      • Ольга:

        Катерина, а могу вычет, от 2 млн., получить только я, а муж воспользоваться вычетом в будующем? Спасибо.

  52. Екатерина:

    Здравствуйте!!! Помогите, пожалуйста, разобраться, какой налог придется платить.

    Муж умер, квартира «досталась» по наследству:

    Собственник №1 — доля 5/8
    Собственник №2(несовершеннолетний) — доля 1/8
    Собственник №3 — доля 2/8

    Получаем свидетельства о собственности в 2012г.
    Продаем квартиру за 3500000р. в 2012г.

    Я и моя несовершеннолетняя дочь (собственники 1 и 2)покупаем квартиру в 2012г. за 999000р. + расходы на оформление документов и отделку квартиры (примерно 170000р.)

    Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте!
      За более детальной консультацией рекомендую обратиться в Вашу налоговую, имея на руках пакет документов по сделке.

      При продаже квартиры Вы должны были получить доход, пропорциональный Вашей доле в праве (это так?). Налоговый вычет при покупке (если Вы имеете на него право) распределяется также в долях, при этом расходы на оформление не могут быть предъявлены к вычету, а документально подтвержденные расходы на ремонт — могут. Вы можете получить налоговый вычет при покупке за своего ребенка.

      При продаже Ваша налогооблагаемая база составит:
      5/8 *(3,5 млн — 1 млн) = 1 562 500 рублей. Эту сумму можно уменьшить на вычет при покупке, равный 1/2 от стоимости покупки + 1/2 от расходов на ремонт. Без учета расходов на ремонт, вычет составит 499,5 тыс. И тогда налог с продажи составит:
      (1 562 500 — 499 500) * 13% = 138 900 рублей.

      Для ребенка:
      (1/8*(3,5 — 1) — 499,5) = -24 310 рублей. Знак минус говорит что Вы можете получить возврат на сумму 24,3 тыс. рублей.

  53. Екатерина:

    еще одно уточнение… квартиру за 999000р. оформили с дочерью в равных долях.

  54. Зоя:

    Здравствуйте! В 2012 г. в январе мы приобрели квартиру за 8500000 руб. с помощью жилищного сертификата. Сейчас мы планируем продать квартиру за эти же деньги и приобрести таунхаус за такую же сумму. Купля-продажа планируется в течении 2013 года. Какие налоги нам придется заплатить и на какой налоговый вычет можем расчитывать. Заранее благодарны за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры Вы можете уменьшить налогоблагаемую базу на сумму, потраченную на приобретение. Если Вы продаете за ту же сумму, что и купили, налог равен нулю. При покупке таунхауса Вы можете получить вычет в 2 млн. рублей.

  55. Виктория:

    Здравствуйте! Квартира нам досталась бесплатно, в собственности менее 3-х лет (с 29.03.2012г.).Если мы ее продаем за 1млн. 600тыс., а покупаем за 2млн. 600тыс. какую сумму налога мы должны заплатить? ранее налоговым вычетом мы не пользовались

    • admin:

      Здравствуйте!
      при продаже и покупке в одном налоговом периоде Вы можете просуммировать вычеты:
      ((1, 6 млн. — (1 млн+2 млн))*13% = -182 тыс. рублей. Знак минус говорит о том, что Вы можете получить возврат НДФЛ на эту сумму.

  56. Катерина:

    Здравствуйте! Квартира была приватизирована в 1997 году на меня, маму и отца.(по 1/3 на каждого). В декабре 2009 года я и отец подписали договор дарения на маму(соответственно передали ей в дарение по нашей 1/3 доли).В 2012 году продали квартиру за 2110000 руб. и купили другую квартиру за 1000000 руб. Соответственно мама получилась собственником всей квартиры менее трех лет.
    В каком размере мы должны заплатить налог???(налоговыми вычетами ранее не пользовались)
    Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      У Вашей мамы изменился размер доли в квартиры с 1/3 до 1. При этом общая дата владения считается с момента приватизации, а не дарения. При продаже такой квартиры налог платить не нужно. А вычетом при покупке мама может воспользоваться и вернуть себе НДФЛ.

      • Катерина:

        Спасибо большое за ответ! Значит нам не надо подавать налоговую декларацию, или надо, но собрав документы подтверждающие право собственности на квартиру, если да то где я мама может получить копию старой зеленки? или будет достаточно договора дарения?(квартира которую у нас купили девушка брала в ипотеку)

  57. Дарья:

    НАЛОГОВЫЙ ВОПРОС???
    В 2012 г. нами (тремя наследниками), был продан дом (в собственности менее 3 х лет).
    За 2 000 000 р. дом и 125 000 р. земельный участок на котором и расположен дом.
    Насколько я понимаю нам прийдеться платить с 1 000 000 р. налог пропорционально на троих, это примерно по 44 000 р.с каждого.
    Затем в этом же году 2012 г. я купила квартиру у своей свекрови за 2 500 000р.
    С 2011 г.и по сей день нахожусь в декретном отпуске.
    ВОПРОС: возможно ли при подаче налоговой декларации применить налоговый вычет в 333 333 р. (1 000 000/3) р. и применить имущественный вычет при покупке жилья (ранее имущ. вычетом не пользовалась), что бы не пришлось платить 44 000 р. налога, а совершить взаиморасчет и не гонять деньги туда, сюда
    Насколько я понимаю, если заплачу налог 44 000р. (это будет соответственно НДФЛ за 2012 г.)

    • admin:

      Здравствуйте!
      За более детальной консультацией рекомендую обратиться в Вашу налоговую, имея на руках пакет документов по сделке.
      Во-первых, Вы не учли стоимость земли в налогооблагаемой базе при продаже. Во-вторых, если Вы находитесь в декретном отпуске, то налоговый вычет при покупке Вам не положен. В этой ситуации, видимо, придется сначала оплатить налог с продажи, а за вычетом с покупки обратиться позже, когда выйдете на работу.

  58. Светлана:

    Добрый день!
    Помогите, пожалуйста, разобраться с налогами.
    У меня была квартира, купленная в 2010г. за 5 млн (все документы и расписки есть). Через 2 года решили расшириться — в альтернативной сделке продали эту квартиру за те же 5 млн, а купили другую уже за 9 млн.
    1.Правильно ли я понимаю, что за продажу квартиры я налог платить не должна, так как дохода как такового не было (покупка и продажа за одну и ту же цену)?
    2.Имею ли я право получить налоговый вычет с покупки (ранее этим правом не пользовалась) на 2 млн рублей?

    • admin:

      Здравствуйте! Да, вы можете уменьшить налогооблагаемую базу при продаже на сумму фактически понесенных расходов на приобретение. Вычет при покупке Вы можете получить, если работаете. Подробнее вот в этой статье.

  59. Светлана:

    Спасибо!

  60. Екатериа:

    Здравствуйте!что-то я совсем запуталась…Подскажите!я официально нигде не работаю и не работала.Продала комнату(собственность менее 3 лет) за 1,7, почти сразу купила за ту же сумму.Мне положено платить налоги и получать налоговый вычет??

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже недвижимости, которой Вы владеете менее трех лет, Вы должны заплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей. При покупке налоговый вычет Вы получить сможете, только когда устроитесь на работу и будете платить налог на доходы физических лиц. За этим вычетом можно обратиться и позже.

      • Екатериа:

        то есть мне нужно сейчас платить налог с 700т.р., а позже получать вычет?а в течение какого срока после сделки его можно получить..?

        • Екатериа:

          или судя по приведённым выше формулам (Пример 5: квартиру (в собственности меньше 3 лет) продали за 4 млн. рублей, в этом же календарном году покупается другая за 4млн. Имеем следующий зачет налога при продаже и покупке квартиры:

          ((4 млн. – (1млн. + 2 млн.))*13% = 130 тысяч рублей.)
          следует:

          1,7млн-(1млн+2млн)*13%=-169т.р.

          это значит,что мне государство должно будет выплатить вычет в размере в размере 169т.р.?

  61. Валерия:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какой налог придется выплатить.
    Квартира была куплена в 2011 году за 1,7 млн. Я воспользовалась правом налогового вычета, и за 2011 год получила 84 тыс от общей суммы вычета. В этом году планируется продажа этой квартиры за 2,5 млн и приобретение новой квартиры в другом регионе за 3,4 млн. Какой налог придется выплатить, есть ли наиболее выгодный вариант? Есть ли смысл подавать документы на вычет за 2012 год или возможен взаимозачет налогов при продаже и покупке нового жилья?
    Заранее спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Право на налоговый вычет дается единожды для каждого человека. Если Вы за ним уже обратились, то повторно его использовать или перенести на другую квартиру нельзя.
      При продаже квартиры (менее трех лет в собственности) Вы должны заплатить налог 13%, при этом Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, потраченных на покупку. Ваш налог составит:
      (2,5млн — 1,7 млн)*13% = 104 тыс.рублей

  62. Ольга:

    Добрый вечер! Подскажите, продаю квартиру по переуступке (собственности нет, дом строится). Купили за 3 млн. Продаём за 5 млн. Будет ли у нас налоговый вычет, ведь фактически квартиры у нас нет?

  63. Елена:

    Здравствуйте!Подскажите пожалуйста могу ли я получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры,если одновременно в 2012 году была продана и куплена квартира за одну и ту же сумму в 1100000руб,либо нужен взаимозачет

    • admin:

      Здравствуйте!
      А когда продавали квартиру, сколько лет она была в собственности? если больше трех, то налог платить не нужно, и можно получить возврат НДФЛ при покупке с 1,1 млн. рублей (143 тыс.).
      Если меньше трех, то можно получить взаимозачет налоговых вычетов при продаже и покупке: (1,1млн — (1млн.+1,1млн))*13%= -130 тыс. Знак минус говорит о том, что Вы можете получить возврат.

  64. Елена:

    и заявление пишеться на имущественный вычет только одно?при покупке либо при продаже квартиры?

  65. Мария:

    Очень прошу помочь!!! В 2011 году мною была приобретена квартира стоимостью 2200 млн.руб.,налоговый вычет не возращали,сейчас продаю ее за 2900 млн.руб,как мне расчитать налог с нее и можно ли сделать взаимозачет? или только если продать ее,скажем за 2100 млн.руб??? т.е. не получать с нее доход.Спасибо за ответ!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически понесенных расходов на ее приобретение. Если продавать будете за 2,9 млн, то налог 13% надо платить с суммы 2,9 млн-2,2млн=700 тыс, что составит 91тыс. рублей. Взаимозачет возможет, если Вы в этом же налоговом периоде покупаете квартиру и имеете право на вычет при покупке. При продаже за 2,2 млн. рублей налоговой базы нет, налог равен нулю.

  66. ирина:

    Добрый день,
    подскажите пожалуйста какие налоги надо платить и кому?
    В конце 2012 года бабушка продала землю (менее 3 лет владения, сумма 3 млн) и подарила деньги своей дочери. Договор дарения офомили в январе. Дочь в начале 2013 года купила за 3,5млн квартиру в строящемся доме, дог-р долевого участия зарегистрирован в январе.
    заранее спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Из Вашего вопроса я не поняла, что значит: «подарила деньги своей дочери. Договор дарения офомили в январе.» Договор дарения чего? Денег?
      В любом случае, бабушка должна заплатить налог (3млн — 1млн)*13%= 260 тысяч рублей.
      А дочь может получить налоговый вычет после окончания строительства и подписания акта приема-передачи квартиры.

  67. ОЛЬГА:

    МЫ ПРОДАЁМ КВАРТИРУ ПОДАРЕННУЮ МУЖУ ЗА 2000000 И СРАЗУ ПОКУПАЕМ ДРУГУЮ ЗА 3000000 ,В КАКОМ РАЗМЕРЕ МЫ ДОЛЖНЫ ВЫПЛАТИТЬ НАЛОГ? ЗАРАННЕЕ СПАСИБО.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Еесли Вы имеете право на налоговый вычет при покупке, то Вы можете рассчитывать на взаимозачет налогов при продаже и покупке. При этом налог составит:
      (2млн. — (1млн.+2млн.))*13% = -130 тысяч. Знак минус говорит о том, что Вы можете вернуть 130 тысяч уплаченного Вами НДФЛ.

  68. ОЛЬГА:

    КВАРТИРА В СОБСТВЕННОСТИ МЕННЕЕ 3-Х ЛЕТ

  69. ОЛЬГА:

    ЗАБЫЛА ДОБАВИТЬ КВАРТИРА В СОБСТВЕННОСТИ МЕНЕЕ 3-Х ЛЕТ

  70. Фирюза:

    Здравствуйте, планируем продать квартиру полученную по наследству(по закону), свидетельство получено в феврале 2012 года. Продаем по цене 3000000 и покупаем за 1800000 . какую сумму налога нам надо будет уплатить?

    • admin:

      Здравствуйте! Три года при вступлении в наследство считается не с даты регистрации права на наследство, а с момента смерти наследодателя. Если при продаже квартиры трех лет не прошло, то Вы должны будете заплатить налог в размере:
      (3 млн. — 1 млн)*13% = 260 тыс. рублей.
      Если Вы имеете право на налоговый вычет при покупке, то Вы можете использовать его, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу при продаже. Тогда налог составит:
      (3млн -(1млн.+1,8млн.)*13% = 26 тысяч рублей.

      • Фирюза:

        Менее трех лет. Налоговый вычет не получала. Это в налоговой? То есть нам придется уплатить 260 тыс. А 234 тыс как получать? Их на руки дают, наличкой? Или их просто спишут и мы уплатим 26000?

  71. Катерина:

    Катерина:
    24.01.2013 в 19:55
    Здравствуйте! Квартира была приватизирована в 1997 году на меня, маму и отца.(по 1/3 на каждого). В декабре 2009 года я и отец подписали договор дарения на маму(соответственно передали ей в дарение по нашей 1/3 доли).В 2012 году продали квартиру за 2110000 руб. и купили другую квартиру за 1000000 руб. Соответственно мама получилась собственником всей квартиры менее трех лет.
    В каком размере мы должны заплатить налог???(налоговыми вычетами ранее не пользовались)
    Заранее спасибо!

    Ответить
    admin:
    25.01.2013 в 11:50
    Здравствуйте!
    У Вашей мамы изменился размер доли в квартиры с 1/3 до 1. При этом общая дата владения считается с момента приватизации, а не дарения. При продаже такой квартиры налог платить не нужно. А вычетом при покупке мама может воспользоваться и вернуть себе НДФЛ.

    Ответить
    Катерина:
    28.01.2013 в 12:01
    Спасибо большое за ответ! Значит нам не надо подавать налоговую декларацию, или надо, но собрав документы подтверждающие право собственности на квартиру, если да то где мама может получить копию старой зеленки? или будет достаточно договора дарения?(квартира которую у нас купили девушка брала в ипотеку)

    • admin:

      При продаже подавать декларацию не нужно. Но если Ваша мама захочет получить налоговый вычет при покупке, то соответствующую декларацию нужно будет подать в налоговую по месту прописки.

  72. Дарья:

    В 2003 г. не стало родителей, нас трое наследников, в течении первых шести месяцев написали заявление у нотариуса на наследство. Только в 2012 г. в связи с рядом обстоятельств, получили у нотариуса свидетельство о праве на наследство на дом.
    Налог на имущество физ. лиц, которые приходили на наши имена на данное наследство платили предыдущие года.
    В 2012 г. продали дом за 2 500 000 р. и землю за 125 000 р.
    Вопрос: с какого периода начался отсчет первых 3 лет собственности на имущество? Придется ли нам платить НДФЛ? (если да, то с какой суммы?)

    • admin:

      Здравствуйте!
      В случае с наследством отсчет трех лет нужно вести с момента смерти наследодателя. При продаже платить налог не нужно.

  73. Дарья:

    Спасибо за ответ!

  74. Ирина:

    Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, такой вопрос. Муж (единственный собственник) купил квартиру в 2009 году за 1 мнл. 350 тыс. руб., продал в 2012 году (менее 3-х лет) за 1 млн. 750 тыс. руб. Налоговый вычет получил в размере около 60 т. руб. В 2012 году, продав квартиру, купили другую за 2250 тыс. руб. по 1,2 доли в праве общей долевой собственности. Как расчитать налог с продажи квартиры и сможет ли муж получить остаток недополученного вычета с покупки квартиры 2009 г. Заранее благодарна.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Право на налоговый вычет предоставляется один раз (по одной покупке). Выбирать положенный налоговый вычет можно несколько лет подряд, пока не исчерпается вся сумма, в вашем случае общий возврат составит 1,35млн*13% = 175,5 тыс.рублей (покупка в 2009).
      При продаже квартиры за 1,75 млн. Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму понесенных расходов, налог с продажи составит:
      (1,75 млн — 1,35 млн)*13% = 52 тыс рублей. Компенсировать этот налог положенным вычетом за сделку 2009 года, скорее всего, не получится, т.к. сделки прошли в разных налоговых периодах.

  75. Алена:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста если я сначала продала квартиру за 2500000, и в этом же году купила новую за 2500000, но нигде не работаю и официально подтвержденных доходов у меня нет, будет ли тут какой то взаимозачет или нет?

    • admin:

      Здравствуйте! Получить налоговый вычет при покупке Вы можете, если получаете облагаемый налогом доход (работаете), поэтому получить взаимозачет не получится.

  76. Сергей:

    в 2012 году купил квартиру за 3 млн, продал в 2012 же за 2.9млн. И купил другую квартиру за 3.5млн в том же 2012. Сейчас хочу воспользоваться налоговым вычетом по последней квартире. Как быть в такой ситуации, какие НДФЛ нужно подавать?

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, потраченных на ее приобретение, т.е. при продаже налогооблагаемой базы у вас нет. При покупке Вы можете воспользоваться налоговым вычетом и вернуть себе 260 тысяч рублей.

      • Сергей:

        Спасибо большое! А можно ли все эти сведения оформить в одном документе 3НДФЛ или необходимо отдельно? И нужно ли вообще подавать 3НДФЛ по сделкам, по которым нет налогооблагаемой базы?

  77. Светлана:

    Здравствуйте.Помогите разобраться!? В 2012г.я и мой шестнадцатилетний сын продали двухкомнатную квартиру в собственности менее трех лет за 1900 тыс.. У нас по 1.2 доли и следом покупаем трехкомнатную квартиру за 2.200 тыс..Покупку совершает мой сын и муж,у них теперь по 1.2 доли.
    ВОПРОС:
    1.Налог с продажи платить по 58тыс?
    2.Может ли муж оформить вычет и сделать взаимозачет?
    3.С какой суммы муж получит вычет?
    4.Если я правильно поняла муж может вернуть 143тыс?

    • admin:

      Здравствуйте! Рекомендую Вам для консультации обращаться в Вашу налоговую, имея с собой полный пакет документов по сделке.
      При продаже квартиры налоговый вычет в 1 млн распределится между Вами с сыном при долевой собственности поровну. Т.е. у Вас возникает обязанность уплатить налог в размере 1/2*(1,9 млн-1млн)*13% = 58,5 тыс.
      При покупке налоговый вычет в 2 млн. может быть распределен между сыном и мужем поровну. Т.е для сына есть возможность суммировать вычеты при покупке и продаже квартиры:
      (1/2*1,9 млн — (0,5млн+1млн)) *13% = -71500 рублей. Знак минус говорит о возможности получить возврат НДФЛ.
      Для мужа размер возможного возврата НДФЛ составит 1/2*2млн*13% = 130 тыс. рублей.
      Налоговый вычет за детей могут получать их работающие родители. Механизм получения уточняйте в налоговой.

  78. Ландыш:

    В 2011 году мы приобрели малосемейку за 510 тыс. руб. В 2012-м еще одну малосемейку за 630 тыс. Обе малосемейки продали в 2012-м: первый за 800 тыс., второй — 750 тыс.Купили 1-комнатную квартиру за 1670 тыс. руб(в 2012-м году).В Этом году (2013) хотим продать 1-комнатную за ту же сумму 1670 тыс. и купить 2-хкомнатную за 2400 тыс.руб. Как нам лучше поступить? Обязаны ли мы платить налог от продажи малосемейки и квартиры и какую сумму? (Во всех случаях у нас общедолевая собственность, 1/2-мужа, 1/2-моя.)

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, Вы можете получить вычет в 1 млн рублей, т.е. при продаже малосемеек налогооблагаемой базы нет, налог равен нулю. При продаже однокомнатной квартиры, налог также будет равен нулю, т.к. цена продажи равна цене покупки в 2012 году. А вот с покупки двухкомнатной уже можно получить возврат НДФЛ.

  79. Ольга:

    Доброе утро! У меня два вопроса:
    1) Продаю квартиру по переуступке (собственности нет, дом строится). Купили за 3 млн. в 2009г. Продаём за 4 млн. в 2013 г. Будет ли у нас налоговый вычет, ведь фактически квартиры у нас нет?
    2) Продаю эту же квартиру, но после получения собственности.
    Спасибо!

  80. Екатерина:

    Здравствуйте!
    Помогите, пожалуйста, разобраться. Продала в 2012 г. квартиру за 1 600 000 руб. (единственный собственник, в собственности менее 3 — х лет). В том же году на имя малолетнего ребенка приобрела долю в квартире стоимостью 1 500 000 руб., выступала как законный представитель ребенка. Фактически я потратила сумму полученного дохода на приобретение жилья для ребенка. Можно ли уменьшить сумму моего дохода на сумму расхода на приобретение жилья для ребенка. Другого официального дохода я не имею.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Для уточнения Вашего вопроса рекомендую обратиться в Вашу налоговую, имея с собой пакет документов по обеим сделкам.
      На кого оформлена расписка о получении денег при продаже и покупке?

      • Екатерина:

        Здравствуйте.
        При продаже квартиры расписку о получении денег подписывала я. А при покупке доли квартиры на ребенка расписку писали уже покупатели о получении денег. Я подписывала за ребенка договор.

  81. Виктор:

    Добрый день.
    В декабре 2012 по суду получил свидетельство на право собственности на долевку. Покупал за 2,5 млн, плюс 1,5 млн — проценты по кредиту.
    В 2013 году хочу продать за 6 млн.
    Могу ли я подать налоговую декларацию и заявление на вычет в одном периоде — 2014 году?
    И верны ли мои расчеты:
    1. Налог с продажи (6млн-2,5млн)*13% = 455 т.р.
    2. Вычет 2млн*13%+1,5млн*13% = 455 т.р.

    Итог налог=0р.
    Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Налоговую декларацию подать можете вместе с заявлением на вычет. Логика расчетов верная, однако для точного ответа рекомендую проконсультироваться в вашей налоговой, имея пакет документов по сделкам.

  82. Михаил:

    Добрый день! Проконсультируйте,пожалуйста. В марте 2012 года я продал квартиру за 2,5 млн. рублей. И в этом же месяце купил квартиру с использованием кредитных средств за 990 тыс.рублей по договору, хотя кредит составлял 1,7 млн.рублей на покупку и ремонт квартиры. Как лучше поступить при уплате налога? И на что можно рассчитывать при уплате налога.Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      квартира, которую Вы продали в 2012 была в собственности больше или меньше трех лет? Можете ли Вы подтвердить расходы на ремонт квартиры документально?

      • Михаил:

        Квартира,которая была продана,находилась менее 3 лет в собственности. Ремонт не можем подтвердить,поскольку не делали ничего.спасибо.

        • admin:

          При продаже квартиры менее 3 лет Вы должны заплатить налог 13% с суммы превышающей 1 млн. рублей. В случае с покупкой Вы можете обратиться за налоговым вычетом при покупке в размере 990 тыс. + возврат налога по уплаченным процентам по кредиту. В вашем случае я бы посоветовала обратиться к независимым налоговым консультантам, имея при себе полный пакет документов по сделке, т.к разница между величиной кредита и ценой покупки говорит о том, что квартиру продавали по заниженной стоимости в целях ухода от налогов.

  83. Мария:

    Здравствуйте! Я приобрела квартиру в 2008, свидетельство о регистрации получено в 2011г. Стоимость сквартиры составила 2940 000руб., эту квартиру я продала в 2013 году за 3200 000 руб. и собираюсь приобрести другую за 2900 000 руб. Имущественный вычет с покупки проданной квартиры я не получала. Помогите пожалуйста с расчетом налога. Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на расходы, понесенные на приобретение квартиры, а также для сделок проходящих в одном налоговом переиоде суммировать вычеты при продаже и покупке:
      (3,2 млн — (2,94 млн + 2 млн)*13% = — 226,2 тыс. рублей. Знак минус говорит о возможности получить возврат НДФЛ на указанную сумму.

  84. Ольга:

    Доброе утро! У меня два вопроса:
    1) Продаю квартиру по переуступке (собственности нет, дом строится). Купили за 3 млн. в 2009г. Продаём за 4 млн. в 2013 г. Будет ли у нас налоговый вычет, ведь фактически квартиры у нас нет?
    2) Продаю эту же квартиру, но после получения собственности.
    Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      За вычетом при покупке новостройки Вы можете обратиться после подписания акта приема-передачи.
      В первом случае Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически понесенных расходов на покупку, а во втором случае можете прибавить налоговый вычет при покупке в 2 млн. рублей. В первом случае Вы будете должны заплатить 130 тыс. налога, а во втором можете получить возврат НДФЛ на 130 тысяч.

  85. Ирина:

    Помогите разобраться, пожалуйста!
    Я хочу выкупить у тети (пенсионерка) 1/6 доли квартиры ( остальная доля у меня). Как мне правильно рассчитать возврат налога? Сумма сделки небольшая (500 т.р.)

    • Ирина:

      Забыла указать. С обоих сторон все в собственности более 3 лет

      • admin:

        Здравствуйте!
        При выкупе ддоли стоимостью 500 тыс. Вы можете получить возврат НДФЛ на сумму 500 тыс.*13% = 65 тыс. рублей. Однако рекомендую Вам дождаться принятия поправок в налоговый кодекс, по которым налоговый вычет будет предоставляться не на одну сделку, а на одного человека, чтобы в дальнейшем Вы могли при других сделках сохранить вычет на 1,5 миллиона. Выкупать долю можно уже сейчас, а вот с обращением за вычетом лучше подождать.

        • Наталья:

          Добрый вечер! Рассматривая разные ситуации, понимаешь, что у тебя не так, хотя профессионалу вопросу кажутся элементарными и простыми! Прошу вас проконсультировать по следующему вопросу: 2-х комнатная квартира в собственности в порядке приватизации с декабря 2012 года, собственники сын и муж! сыну оформляем в собственность однокомнатную квартиру в два раза превышающую по площади доли в порядке мены с бабушкой. Таким образом, собственниками становятся муж и бабушка. При продаже квартиры. как будет удерживаться налог с мужа — его площадь 2/3 квартиры стоит 1млн.800000 руб. и бабушки -1/3 квартиры и стоит 1 млн. И как будут делать возврат налога единственному покупателю квартиры,то есть два продавца одной квартиры будут продавать одному покупателю. Спасибо за ответ!

  86. татьяна:

    Здрайствуйте!покупала квартиру в 2011году за 1250000тыс.и продала за 170000тыс.и следом купила долевое участия за такие же деньги!я не работаю!
    буду ли я платить налог с продоваемой квартиры

    • admin:

      Здравствуйте!
      Да, Вам нужно заплатить налог (1,7млн — 1,25 млн)*13% = 58,5 тыс.рублей

  87. Виктория:

    Добрый вечер! Разъясните ситуацию на примере в 2012 году была продана квартира за 3 млн.руб владение в собственности менее 3-х лет и одновременно куплена за 6 млн. Вычет не полагается так как человек не работает. Но декларацию в налоговую инспекцию надо подавать все равно? Что человек продал и единовременно купил квартиру. Вопрос как это отражается в 3-НДФЛ. Заполняется декларация одна только на продажу или две декларации на продажу и на покупку квартиры.И какие документы мне нужно при этом представить помимо декларации. Спасибо

  88. Ольга:

    Здравствуйте!
    Купила квартиру за 950 тыс. руб. в 2010 г., получаю за нее налоговый вычет (не получила еще до конца). Продала эту квартиру в 2012 г. за 1400 тыс. руб. и купила в этом же году другую квартиру за 2250 тыс. руб. Помогите, пожалуйста, рассчитать, сколько должна уплатить налогов за продажу квартиры? Сколько деклараций я должна подать: отдельно на доходы и отдельно на налоговый вычет (который я еще получаю за первую квартиру) или в одной декларации указать все это?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вам нужно будет заплатить налог с продажи (1,4млн -1 млн) *13% = 52 тыс. рублей. О заполнении декларации можно проконсультироваться в налоговой или посмотреть вот это видео

  89. Елена:

    Здравствуйте, подскажите,пожалуйста, в 2012 г. купила квартиру за 1млн.р. в этом же получила у работодателя налоговый вычет 26 т.р. В 2013 подала опять документы на получение вычета у работодателя. Сейчас планиурю покупку комнаты в другом регионе за 2400 000 и продажу квартиры,купленной в 2012 г. Что можно сделать в моей ситуации,можно ли получить вычет от максимальной суммы?
    Спасибо!

  90. Олег:

    Добрый день! Прошу подтвердить или опровергнуть мой расчет, если я правильно все понял по статье. Я купил квартиру в 2012 году в строящемся доме за 850 000 рублей, акт подписал в 2012 году же. Сейчас в январе 2013 года я продал эту квартиру за 1 700 000 рублей и купил другую квартиру за 1 850 000 рублей. Никакими налоговыми вычетами не пользовался. Соответственно получается по налогу (1 700 000 — 850 000) — 2 000 000) * 13%= -149 500
    Правильный расчет?Налоговая должна вернуть 149,5 т.р.
    Заранее спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры целесообразней воспользоваться вычетом в 1 млн. рублей. Тогда:
      (1,7 млн — (1млн.+2млн))*13% = -169 тыс.рублей.

  91. Наталья:

    Можете посказать? Квартиру, приобретенную за 800 000,00 руб, продала за 3 000 000,00 руб. в 2007г. В собственности была менее 3-х лет. В этом же году приобрела квартиру по ипотеке за 4 500 000,00 руб. Получается, что ни я, ни мне ничего не должны (Пример 4). Но я декларацию не подавала ни разу. Если я подам в этом году, мне штрафные санкции не насчитают? Я могу подать на возврат подоходного, уплаченного с процентов по ипотечному кредиту и с какого периода- с 2007 года или с даты подачи заявления? Заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Сложно сказать насчет штрафных санкций — Вы должны были уплатить налог при продаже квартиры в собственности менее 3 лет. Обратиться за налоговым вычетом при покупке и по процентам по ипотеке Вы можете в любой момент, при этом подав декларацию за срок не более 3 лет подряд (2010-2012гг).

  92. Елена:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если я владею квартирой в Москве более 3 лет и в договоре купле-продаже указала полную стоимость квартиры, далее купила квартиру новостройку в Подмосковье за бОльшую сумму, должна ли я платить какой-нибудь налог государству и можно ли получить налоговый вычет? Заранее Спасибо! С уважением, Елена.

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры, которой Вы владели более 3 лет, Вы освобождаетесь от уплаты налога. А после покупки Вы можете обратиться за возвратом НДФЛ.

  93. Дмитрий:

    Здравствуйте, в 2011 году на основании договоров дарения получил в собственность ¼ доли земельного участка садоводства и ¼ доли в праве собственности на квартиру.
    В 2012 году ¼ доли земельного участка садоводства была продана мной за 60000 руб.
    Возникла ли в связи с этим у меня обязанность по уплате налога с продажи и обязанность по подаче декларации в налоговую инспекцию.
    Спасибо за ответ.

  94. Анна:

    Здравствуйте в 2010 году приобрели с мужем в совместную собственность 3 объекта права: 1)Объект индивидуального жилищного строительства (назначение:жилое помещение)(1 000 000 руб); 2)Земельный участок для ИЖС (назначение:земли населенных пунктов) (100 000 руб); 3)Земельный участок (назначение:земли населенных пунктов) (80 000 руб). Собственники с мужем собственность совместная.Работаем официально. Дом недостроенный был, достраивали своими силами.Имею ли я право вернуть 13 процентов с 2 млн.руб..,а не с 1180 млн.руб..За счет чеков и квитанций об оплате за достраивание дома.Подскажите пожалуйста как все правильно рассчитать? Заранее огромное спасибо)))

    • admin:

      Здравствуйте!
      Можете. Сохраняйте чеки и квитанции, их нужно будет приложить к заявлению на вычет.

  95. Алексей:

    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста. В 2010 году была куплена квартира за 1200000 р. в 2012 году квартира была продана за 1400000 р. и за эти же деньги куплена другая. Какая сумма налога получается в этом случае, правом на налоговый вычет в 2 млн. пользоваться не хочу.

  96. виталий:

    Здравствуйте!в 2012 году продана квартира за 1600000р ,которая в собственности менее 3 лет и была получена ранее по линии МЮ ФСИН по договору соц.найма и приватизирована на две отдельных доли в собственность 1\2 моя и 1\2 несоверш. дочери (два свидетельства).В этом же 2012 куплена другая за 2400000р 1\3-моя, 1\3 несоверш.дочь и 1\3 супруга(три свидетельства). С апреля 2011 года я являюсь неработающим пенсионером МЮ ФСИН т.е. но не по старости,а как сотрудник ФСИН. Супруга работает официально.Имею справки 2НДФЛ по зарплате за 2009,2010 и 2011 года.
    Хотелось бы не платить налог с продажи за себя и дочь,а погасить взаимозачетом с налогового вычета купленной квартиры. В налоговой ничего не поясняют: то говорят ,что поправка о пенсионерах(где вычет можно за последние три года работающих) распространяется только на пенсионеров по старости, хотя там нет слов » по старости»., то говорят,что за дочь вычет не положен (якобы новое положение)., то говорят за дочь и за меня сначала налог с продажи заплатить,а потом уже вычет оформлять. В общем непонятно как нам действовать.спасибо

  97. Евгения:

    Добрый день! Можно ли взаимовычет реализовать по схеме не квартиры. Т.е продаю дом в деревне и покупаю квартиру. Дом стоит 11млн (менее трёх лет в собственности), квартиру покупаю за 7млн. В этом случае с продажи налог платить 13% с 11 млн или с 4ёх? Спасибо

    • admin:

      Здравствуйте!
      Если Вы имеете право на вычет при покупке, то при условии сделок в одном налоговом периоде Вы можете просуммировать вычеты, чтобы уменьшить налог при продаже:
      (11 млн — (1млн+2млн))*13% = 1 млн 40 тыс. рублей

      • Евгения:

        Понятно! Спасибо! Если дом унаследован от мужа, что бы не платить налог с прибыли, то нужно ждать три года с момента получения права на собственность или с момента смерти мужа? Просто земля «элитная» и я не в состоянии платить огромные налоги.

  98. Дарья:

    Добрый день! У меня вопрос: Мои бабушка и дедушка 2 года назад переписали на меня приватизированную квартиру, которая досталась им от государства. Я являлась собственником этой квартира 2 года, и продала ее. Сейчас пришла бумага с налоговой, необходимо уплатить налог с продажи. Вопрос, с какой суммы уплачивать? с той, за сколько я продала, или все же с той суммы, которая указана в паспорте приватизации?

    • admin:

      Здравствуйте! Налог необходимо оплатить с суммы, полученной Вами по договору купли-продажи. Не забывайте, о том, что Вы можете воспользоватться вычетом в 1 млн. рублей.

  99. ольга:

    Здравствуйте!
    Собираюсь продать квартиру, полученную по наследству(менее 3-х лет), и сразу купить другую.Налоговый вычет использован в другой ситуации. Можно ли оформить взаимозачет налогов, если покупаемую квартиру оформить на дочь, у которой есть право на налоговый вычет.

    • admin:

      Здравствуйте! Такой взаимозачет невозможен — в таком случае Вам придется платить налог при продаже, а дочь сможет получить налоговый вычет.

  100. Любовь:

    Здравствуйте! в январе 2012 года продали квартиру за 2 593 000 в собственности более 3 лет,собственность долевая по 1/4 каждому, (мама действующая за себя и брата,на тот момень он обучался на очной форме, и я с маленьким сыном). В марте 2012 года купили квартиру за 2 400 000. так же долевая собственность 1/4 каждому. Правильно ли я высчитала (2592000-(1000000+2000000)*13%=-53040 получается вычит покрывает полностью 13% с продажи и в следующем году мы сможем получить остаток имущественного вычета 53040 с покупки??? и еще, деклараций заполнять 2 на меня и маму, но доля по 1/2 из за детей???и получится что в итого в следущем году этот вычет получит 50% каждая, т.е. по 26520 маме и мне?? я правильно понимаю?и деклариций с продажи 0 тоже две?

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры, находящейся в собственности более 3 лет, Вы освобождаетесь от уплаты налога. Возврат НДФЛ Вы можете получить, если Вы работаете и получаете облагаемый налогом доход. За детей могут получать вычеты их законные представители — родители. Механизм четко не прописан в законе, разъяснения лучше получать в Вашей налоговой.

  101. Мария:

    Добрый день! Спасибо большое за пояснения по налогам, но остались некоторые непонятности. Менее трех лет назад купили квартиру за 1 350 000. При этом подавали документы на налоговый вычет (получили 1 раз). Теперь хотим продать квартиру за 1 990 000. Какова сумма налога, которую придется заплатить? Чем чревата договоренность с покупателем о том, что в договоре пропишем цену 1 000 000? Спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже налог составит: (1,99 млн — 1,35млн)*13% = 83,2 тыс. рублей.
      Договоренность с покупателем о цене в договоре в 1 млн чревата тем, что расписку придется писать на полную стоимость, и если такая расписка засветится в налоговой, когда покупатель придет получать налоговый вычет, то может быть назначено разбирательство по неуплате налогов.

  102. ольга:

    Здравствуйте!
    Благодарю за ответ.Есть еще вопрос.Хочу продать квартиру, полученную в наследство от мамы (умерла в мае 2010г) следующим образом: половина-моя. другая половина — брата, который продал мне свою половину в январе 2012г. Как должен уплачиваться налог, если продавать сейчас и после мая (т.е. по истечении 3-х лет со дня смерти)

    • admin:

      Здравствуйте! Если продавать сейчас, то налог составит 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если в мае по истечению 3 лет с момента смерти наследодателя, то от уплаты налога Вы будете освобождены.

  103. Ландыш:

    Продаем 1- комнатную квартиру за 1950 000 (покупали за 1640 000). После этого покапаем 2-хкомнатную за 2550 000.Оформляем на меня и мужа(1/2). Должны ли мы платить какой-нибудь налог государству и можно ли получить налоговый вычет на обоих? Подскажите пожалуйста как все правильно рассчитать? Заранее огромное спасибо

    • admin:

      Здравствуйте! Как давно Вы владеете продаваемой квартирой — более или менее 3 лет?

      • Ландыш:

        менее 3-х лет

        • Ландыш:

          можем ли мы получить налоговый вычет на мужа и меня одновременно от одной квартиры?

          • admin:

            Да, можете. В этом случае налоговый вычет в 2 млн. распределится между вами пропорционально доле в праве — по 1 млн. рублей. Каждый из вас сможет вернуть по 130 тыс.рублей.

        • admin:

          При продаже Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки. Налог составит:
          (1,95 млн. — 1,64 млн)*13% = 40,3 тыс.рублей.

  104. наталья:

    Ответьте на вопрос, как вернуть 13% по ипотеке, квартира приобретена в совместную долевую собственность, второй раз в жизни?

    • admin:

      Здравствуйте! Что значит квартира преобретена второй раз в жизни? Если Вы не получали ранее налоговый вычет при покупке и имеете на него право, то вместе с заявлением на вычет нужно приложить справку из банка о выплаченных процентах по кредиту — с этой суммы можно дополнительно вернуть 13% НДФЛ.

  105. Алексей:

    Здравствуйте. Моя мама (работающая пенсионерка) купила 1-комн. квартиру в строящемся доме за 1250000 руб.(прошло менее 3 лет, получает налоговые вычеты) хочет продать за 2300000 руб. и купить 2-комн. квартиру за 2600000 руб. Как можно уменьшить налогооблагаемую базу? А может ли она вообще обойти налог? Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры ваша мама может уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, понесенных на ее приобретение. Налог составит:
      (2,3млн — 1,25млн)*13% = 136,5 тыс. рублей.
      Т.к право на вычет при покупке уже использовано, уменьшить налог не удастся.

  106. ylia:

    Добрый день!
    Мы купили квартиру за 3 850 000 руб.У мужа 1/4 доля.3/4 у жены,т.е. меня.На какую сумму имущественного вычета он может подавать декларацию? В налоговой при заполнении декларации нам сказали указать 500 000 (1/4 от 2 000 000) и от этой суммы 13%,т.е. получилось всего 65 000?

    • admin:

      Здравствуйте! Да, вычет при покупке распределяется между собственниками пропорционально долям в праве. При сдаче декларации Ваш супруг вправе претендовать на вычет в 500 тыс. рублей, при этом его право на вычет будет использовано. Возможно, Вам стоит подождать вступления в силу поправок в Налоговый кодекс, которые позволят получить супругу вычет на положенные законом 2 млн. рублей.

  107. Татьяна:

    Здравствуйте. Помогите мне, пожалуста разобраться в данной ситуации. Я (мама)купила квартиру в 2012г. и оформила на своих несовершеннолетних детей (13 лет и 4 года)по 1/2 доли на каждого.Работаю официально, зарплата белая-своевременно плачу налоги. Могу ли я (мама), как законный представитель своих несовеершеннолетних, подать декларацию на возврат налогового вычета? Если в сумме купли-продажи квартиры расчёт производился с учётом материнского капитала, на какую сумму подавать декларацию?Спасибо огромное, заранее.

    • admin:

      Здравствуйте! Да, Вы как законный представитель своих детей, можете обратиться за налоговым вычетом. Материнский капитал в стоимости квартиры, по которой Вы обращаетесь за вычетом, не учитывается.

      • Татьяна:

        Спасибо огромное-дали надежду и уверенность!!! Подскажите, пожалуйста на какой закон ссылаться, налоговая инспекция не хотят принимать декларацию, сказали, что не знают такого закона и не было таких случаев» когда законный представитель своих несовершеннолетних детей и не имеющий доли в собственности, имел бы право получать налоговый вычет за детей. Но ведь Это же не правильно!!!

  108. Елена:

    Здравствуйте. Помогите пожалуйста. В ноябре 2012 года продали жилой дом с земельным участком за 4 млн рублей (стоимость в договоре 3 млн — дом, 1 млн — земля) ( 1/3 доли жены , 1/3 доли мужа, 1/6 доли — несовершеннолетняя дочь, 1/6 доли — несовершеннолетний сын). Детские доли в собственности менее трех лет. Взрослые доли в собственности более трех лет. В декабре 2012 года приобрели квартиру за 4,5 млн рублей по 1/2 доли мужу и жене (детям доли в новой квартире не выделяли). Муж пользовался налоговым вычетом на другую недвижимость, но не получил ее в полном объеме. Жена (работающий) не пользовалась налоговым вычетом. Документов на затраты строительства проданного жилого дома не сохранилось. Скажите пожалуйста сколько нужно будет заплатить налог или можно сделать взаимозачет вычета на жену и не платить налог? Вычет в размере 1 млн рублей при продаже недвижимости в собственности менее трех лет действует только на доли которые в собственности менее трех лет или на весь объект целиком пропорционально долям???? заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! Налог при продаже должны платить те собственники, которые владели недвижимостью менее 3 лет — это Ваши дети. Для каждого из них налог составит:
      1/6(4млн-1млн)*13% = 65 тысяч рублей.
      Налог за детей уплачивают их законные представители — родители, возможно ли зачесть этот налог вычетом родителя я затрудняюсь ответить. Относительно взаимозачета в данном случае рекомендую обратиться за консультацией в Вашу налоговую, т.к. в законе прямо этот вопрос не прописан.

  109. эльвира:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, имею 1/3 долю в 2 комн.квартире, в данный момент выкупаю оставшиеся 2 доли (1/3 мать, 1/3 брат), смогу ли я вернуть налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! Нет, не сможете, т.к. это сделка между взаимозависимыми людьми (родственниками).

  110. Елена:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Квартира в собственности менее 3 лет (свидетельство о собственности от 2011г.), покупала за 1.7млн. Налоговый вычет не получала. В 2013г. планирую продать за 3 млн. и сразу же купить новостройку за 4.5 млн. Нужно ли будет платить налог, если продажа и покупка будет в период февраль-март 2013г.? т.е. прибыли я не получаю, а улучшаю жилищные условия. Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры Вы можете уменишить налогооблагаемую базу на сумму понесенных расходов на ее покупку. налог составит:
      (3 млн — 1,7 млн)*13% = 169 тыс. рублей.
      Если акт приема-передачи по новостройке будет подписан в 2013 году, то можно воспользоваться одновременно вычетом при покупке, тогда налог составит:
      (3млн — (1,7млн+2млн))*13% = -91 тыс.рублей. Знак минус говорит о том, что вы можете получить возврат НДФЛ на эту сумму.

      • Елена:

        Большое спасибо Вам за оперативный ответ! Данная новостройка планируется к сдаче в к. 2014г., поэтому акта приема-передачи на руках у меня не будет. Подскажите, а если у меня будет на руках договор долевого участия зарегистрированный в регистрационной палате (по 214 ФЗ)и соответственно квитанции об оплате??? То это не позволит мне не платить налог??? Спасибо!

  111. Надежда:

    Добрый вечер!
    Подскажите, пожалуйста, расчет уплаты и получения налогов в следующей ситуации (налоговыми вычетами родители никогда не пользовались):
    папа 1 собственник квартиры после того, как в 2012 г. он выкупил 1/2 доли у соседа за 1 млн. В 2013 г. он продает квартиру за 2 млн. и покупает по равным долям совместно с мамой и сыном (16 лет) квартиру за 5 млн 800 р. от застройщика по договору долевого участия, ДДУ регистирируется в ГБР тоже в 2013 г., акт-приема передачи планируется летом 2013 г, но получение св-ва права собственности по строющемуся объекту планируется на 2014 г.
    Вопросы: будет ли папа платить налог 1 млн. руб от продажи старой квартиры за 2 млн.? Будет ли засчитана сумма с покупки совместной квартиры как взаиморасчет, если она покупается по договору долевого участия, который регистрируется в УФРС или же необходимо ждать регистрации права собственности по св-ву и тогда они будут в разных налоговых периодах?
    Заранее благодарю!

    • admin:

      Здравствуйте! если папа владел СВОЕЙ ДОЛЕЙ в продаваемой квартире более 3 лет, то от налога при продаже всей квартиры он будет освобожден. Если своей долей он владел менее 3 лет, то налог составит:
      (2млн — 1млн)*13% = 130 тыс.рублей.
      На взаимозачет он может рассчитывать при условии, что акт приема-передачи квартиры в новостройке будет подписан в 2013 году, т.е. в одном налоговом периоде с продаже квартиры. Вычет при покупке вычет распределяется между собственниками пропорционально доле в праве, т.е. папа сможет претендовать максимум на 1/3*2млн = 666,7 тыс. рублей. К зачету может пойти только 86,6 тыс. рублей.

      • Надежда:

        Добрый вечер!
        Спасибо большое за оперативный ответ!
        Папа владеет полностью продаваемой квартирой но < 3-х лет, т.е. сейчас родителям необходимо новую квартиру оформлять только на 2-х человек ( сейчас сделка в процессе и есть возможность изменить дольщиков), чтобы у папы к зачету пошло 1/2 доли и от 2-х млн это 130 тыс,, только в этом случае он по налогам выходят на 0, а получить налог от покупки сможет мама но с 1-го млн. Правильно ли я все поняла? И последний вопрос: если мама в год выплачивает сумму налогов около 30 т.р., то налог 130 т.р. она будет получать в течении 5 лет или можно подать на разовую выплату через год?
        Заранее благодарю за помощь!

  112. Полина:

    Здравствуйте!подскажите пожалуйста что ожидает нас в нашей ситуации.в 2012 году купили квартиру,в этом 2013 хотим продать за 1800000 и сразу же купить в этом году дом за 2400000.какой налог нам нужно будет заплатить ну и вообще что ожидает нас в этой ситуации.заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! За какую стоимость Вы купили квартиру? Сколько собственников в продаваемой/покупаемой недвижимости?

      • Полина:

        покупали квартиру за 1250000, собственник один и в продаваемой и в покупаемой

  113. Надежда:

    Добрый вечер!
    Спасибо большое за оперативный ответ!
    Папа владеет полностью продаваемой квартирой но < 3-х лет, т.е. сейчас родителям необходимо новую квартиру оформлять только на 2-х человек ( сейчас сделка в процессе и есть возможность изменить дольщиков), чтобы у папы к зачету пошло 1/2 доли и от 2-х млн это 130 тыс,, только в этом случае он по налогам выходят на 0, а получить налог от покупки сможет мама но с 1-го млн. Правильно ли я все поняла? И последний вопрос: если мама в год выплачивает сумму налогов около 30 т.р., то налог 130 т.р. она будет получать в течении 5 лет или можно подать на разовую выплату через год?
    Заранее благодарю за помощь!

  114. Дмитрий:

    Здравствуйте.

    Ситуация следующая: в 2012-м году получил в наследство квартиру, продал ее (2.3 млн) и купил новую (2.45 млн). Уложился в один календарный год. При взаимозачете налога, соответственно, налогооблагаемая сумма получится меньше нуля.

    Но, если я эту же квартиру, которую купил в прошлом календарном году, собираюсь в текущем календарном году тоже продать, смогу ли я уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, которую потратил в прошлом году на ее приобретение (т.е. на 2.45 млн)?

    Заранее благодарен за ответ!

    • admin:

      Здравствуйте! Да, Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу при продаже на сумму фактически понесенных расходов на приобретение квартиры.

  115. ЕЛЕНА77:

    Добрый день! Большое спасибо за статью! Помогите, пожалуйста, разобраться с нашей ситуацией. Квартира купленна у застройщика в 2008Г за 815 т.руб,свидетельство о праве собственности от 2011г, планируем продать в 2013г, за 2мл.250т.руб, и в 2013г купить за 2мл.750т,руб. Налоговый вычет не получала. Какой налог я должна буду заплатить?

    • admin:

      Здравствуйте! Если с момента подписания акта приема-передачи квартиры прошло менее трех лет и Вы имеете право на налоговый вычет, то налог составит:
      (2.25 млн. — (1млн +2млн))*13% = — 97,5 тыс.рублей. Знак минус говорит о возможности получить возврат НДФЛ на указанную сумму.

  116. Лена:

    Здравствуйте подскажите пожалуйста, моя бабушка когда приобретала квартиру оформила её на меня в 2012 году а на сегодняшний день хочет переоформить квартиру на себя квартиру покупали за 2500000млн она хочет чтобы я по бумагам продала ей за туже стоимость ( конечно денег я никаких не получаю)не придет ли мне потом налог?спасибо за ответ

    • admin:

      Здравствуйте! вот выдержка из абз. 2 пп.1 п.1 220 ст НК РФ:
      Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета (1 млн. при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет — прим.), предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг.

  117. Алена:

    Добрый день!

    Подскажите, пожалуйста, как расчитать налоги при продаже и последующей покупке квартиры.
    Квартира менее 3-х лет в собственности, покупалась за 1 млн. В 2013 году хотим продать квартиру за 4 млн. В том же 2013 запланирована покупка другой квартиры за 6 млн.
    Придется ли выплачивать налог? С какой суммы?
    Очень надеюсь на полчение ответа специалиста, т.к. мозг уже взрывается…

    • admin:

      Здравствуйте! Если Вы имеете право на налоговый вычет при покупке, то налог составит:
      (4млн — (1млн + 2млн))*13% = 130 тыс.рублей, если нет, то
      (4млн — 1млн)*13% = 390 тыс.рублей.

  118. Кирилл:

    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста:

    Получил в наследство 1/4 доли. Сразу же продал долю бабушке за 350 000р.

    В момент продажи нигде не работал.

    По какой формуле считать налог?

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже недвижимости, которой вы владели менее 3 лет, стоимостью до 1 млн. рублей, налог платить не нужно.

  119. Елена:

    Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. Читая Ваши разъяснения на вопрос Алены от 13.02.2013, у меня вопрос. Покупала квартиру в 2011г. за 1.7 млн., сейчас продаю за 3 млн., и сразу приобретаю новостройку за 4.5 млн. (срок сдачи к.2014г. и акт приема-передачи будет только в 2014г.). Могу ли я воспользоваться той же схемой, которую Вы рекомендуете использовать — налоговый вычет???
    т.е. 3 — (1.7+2)=-0.7. Т.е. если я буду освобождена от уплаты налога?
    Тогда, остается ли за мной право получить налоговый вычет от покупки новой квартиры за 4.5 млн. руб., когда будет на руках свидетельство о праве собственности.

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете воспользоваться взаимозачетом, если сделки по продаже и покупке прошли в одном налоговом периоде. Если акт приема-передачи по новостройке будет в 2014году, то взаимозачет получить не удастся. Вам придется заплатить налог:
      (3млн — 1,7млн)*13% = 169 тыс.рублей.
      А в следующем налоговом периоде начать получать вычет при покупке.

  120. Елена:

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться! У нас есть в собственности квартира, владеем менее 3-х лет. Трое собственников в равных долях: 1/3 муж, 1/3 жена, 1/3 несовершеннолетний сын. В этом году будем продавать её за 5 млн.руб. и тут же покупать за 6 млн.руб. Муж работает и может воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры (ранее никогда не пользовался). Жена находится в декретном отпуске. Вот сколько нам придется заплатить налогов и сможет ли муж получить налоговый вычет за несовершеннолетнего сына? Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры каждый из собственников должен заплатить налог:
      1/3*(5млн — 1млн)*13% = 173,3 тыс.рублей.
      При оформлении покупаемой квартиры в тех же долях, супруг может претендовать на 1/3 долю вычета при покупке, при взаимозачете для супруга налог составит:
      1/3(5млн — (1млн+2млн))*13% = 86,6 тыс.рублей.
      Налоговый вычет при покупке за несовершеннолетних детей могут получить их родители, однако процедура четко не прописана в законе, проконсультируйтесь в Вашей налоговой.

  121. Людмила:

    Добрый день. Скажите, пожалуйста, буду ди я платить налог и в каком размере? Купила в 2010 г. 1комнатную квартиру — 900 тыс. руб. с использованием ипотечного кредита — 550 тыс. руб., который выплатила. В 2012 г. продала ее за 1 250 000 руб. Налоговый вычет на покупку квартиры я уже использовала 10 лет назад. Чем аргументировать и на какие статьи НГ ссылаться, если все таки платить не надо. В Налоговой сказала, что платить должна. Спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте! Налоговая не врет, при продаже квартиры, находящейся в собственности менее трех лет, вы должны уплатить налог с суммы превышающей 1 млн. рублей:
      (1,25 млн — 1млн)*13% = 32,5 тыс рублей.

      • Людмила:

        Здравствуйте! Извините, еще раз обращаюсь(14.02.2013г. в 10.57).
        А выплаченные проценты по ипотеке как то будут браться во внимание? Т.е. как фактически понесенные расходы на покупку квартиры(абз. 2 пп.1 п.1 220 ст НК РФ), и использовать возврат налога по уплаченным процентам по кредиту? Или есть смысл подождать поправки в НК РФ (до 2 млн.)? Еще раз спасибо.

  122. Добрый день!
    Подскажите пожалуйста. В 2012г я получил собственность на новостройку и в этом же году продал фактически по той же цене(например на 100 000 руб дороже). И я бы хотел за 2012 год по этой квартире получить налоговый вычет в связи с расходами по покупке недвижимости и заплатить налог с дохода, т.к. продал квартиру дороже.
    Вопрос: мне необходимо подавать две декларации 3 НДФЛ за 2012г?!

  123. людмила:

    здравствуйте. приватизировала квартиру только сейчас, свидетельство на право собственности получу через 20 дней. хочу поменять на дом с доплатой. квартиру мы оценили в 1млн.руб, доплата за дом 500 тыс.руб. кто на какие выплаты может рассчитывать?

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете претендовать на налоговый вычет при покупке дома.

  124. Полина:

    Здравствуйте!подскажите пожалуйста что ожидает нас в нашей ситуации.в 2012 году купили квартиру,в этом 2013 хотим продать за 1800000 и сразу же купить в этом году дом за 2400000.какой налог нам нужно будет заплатить ну и вообще что ожидает нас в этой ситуации.заранее спасибо!покупали квартиру за 1250000, собственник один и в продаваемой и в покупаемой

  125. Елена:

    Здравствуйте! Спасибо Вам большое за работу! Прекрасная возможность получить консультацию. Скажите, если продажа квартиры в феврале 2013г., то налог нужно платить в этом же году??? или уже в 2014г. за прошедший период??? Спасибо!

    • admin:

      Спасибо за теплые слова! В 2014 году подадите декларацию за 2013 год и оплатите налог.

  126. Катя:

    Здравствуйте. Подскажите, 2 года назад квартира была куплена за 1 850 000 в совместную собственность супругами, при ее продаже в настоящий момент за 1 850 000 нужно ли будет уплачивать налог — (1 850 000 -1 000 000)*13% =110 500? Или можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически понесенных расходов на приобретение квартиры, и тогда налог будет равен 0? Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Да, можно уменьшить налогооблагаемую базу, и налог будет равен 0.

  127. Виктория:

    Здравствуйте, посоветуйте как правильно рассчитать налог.
    В 2011 году куплена за 1,5 млн. 1/2 доля в квартире, в которой другая часть (1/2)принадлежала уже мне. В 2012 году вся квартира продана за 3млн.
    Надо ли платить налог и сколько?

    • admin:

      Здравствуйте! Если Вы владели долей первоначальной долей более трех лет, то при покупке оставшейся доли считается, что вся квартира в собственности более трех лет. При продаже такой квартиры платить налог не нужно.

  128. Галина:

    Скажите пожалуйста, я продаю в мае м-це 2013г квартиру (8 000 000) (в собственность 3 года),после я покупаю 2 квартиры в новостройке. Одна квартира сдается в 2013 году (3 000 000) (право собственности будет в 2013г), а вторая сдача в 2014г (5 000 000) (право собственности 2014г). НДФЛ по продаже мне ясна-платить не буду, так как квартира в собственность более 3-х лет. Как я смогу получить вычет по купленным квартирам??? При покупке может цена примерно 500 000 выше чем при продаже своей.Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! За налоговым вычетом при покупке новостройки Вы можете обратиться после подписания акта приема-передачи квартиры. Максимальная сума вычета при покупке — 2 млн. рублей. По какой из купленных квартир его получать — выбирать Вам.

  129. Илья:

    Здравствуйте! В 2012 году продал квартиру за 1750( в собственности менее 3х лет, по 1/3 Я, жена, ребенок 12 лет) и в этом же году купил за 3200 по ипотеке, налоговыми вычетами не пользовались. Должен ли я и мои члены семьи платить налог, могу ли я воспользоваться налоговым вычетом.Что мне необходимо для этого сделать.
    Заранее благодарю за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте! На кого оформлена купленная квартира?

      • Илья:

        Добрый день. Новая квартира оформлена на меня и жену совместно.Первую квартиру продал за 2750 тыс.

        • admin:

          Здравствуйте!
          Если при продаже все собственники продавали свои доли одним договором, то налог платить придется каждому:
          1/3(2,75млн — 1млн)*13% = 75,8 тыс. рублей.
          При покупке если собственность у Вас с супругой совместная (не долевая), то Вы можете распределить вычет в 2 млн рублей по Вашему усмотрению и сделать взаимозачет. Если распределите вычет поровну, то:
          (1/3(2,75млн — 1 млн) — 1млн)*13% = -54,2 тыс.рублей. Знак минус говорит о том, что Вы сможете получить возврат на указанную сумму.
          Насчет возможности зачесть налог при продаже за ребенка, который Вы, как родители должны заплатить, уточняйте в Вашей налоговой.

  130. Илья:

    Извиняюсь, продал за 2750

  131. Анна:

    Добрый день! Квартира в собственности менее 3-х лет. Покупали за 2 300 000 ( в договоре прописана полная сумма, но расписка есть только на получение первого взноса в размере 1 млн. руб., вторая утеряна). Планируем продать за 2 200 000. Нужно ли нам платить налог? Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравтсвуйте! В законе написано:

      Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов

      Если Вы не сможете найти вторую расписку, то налог 13% придется платить с суммы, превышающей 1 млн.рублей.

  132. Мария:

    Здравствуйте! спасибо, очень хорошая и понятная статья. Но есть сомнения для расчета налоговых вычетов по своей ситуации. Подскажите пожалуйста: за квартиру 1350 т. оплачено на стадии строительства в 2007г., в 2008г. по акту приема-передачи квартира передана. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено в 2011г.. Сейчас в 2013г. квартира продается за 2500 т. и приобретается другая квартира в строящемся доме за 1800 т.. Надо ли выплачивать налог и с какой суммы или можно расчитывать на получение? Спасибо большое!

    • admin:

      Здравтсвуйте! Т.к. с момента передачи Вам квартиры застройщиком в 2008 году прошло более 3 лет, то при продаже такой квартиры Вы освобождаетесь от уплаты налога.

      • Мария:

        Спасибо за оперативный ответ! однако в налоговой в 2011 г. консультант сказала, что для налогового вычета считается, что квартира находится в собственности с момента регистрации права собственности, а не передачи по акту. Подскажите, пожалуйста, возможно есть письма минфина разъясняющие, что в указанном мной случае с продажи квартиры налог платить не придется.

      • Мария:

        Вот нашла ПИСЬМО
        от 23 августа 2011 г. N 03-04-05/7-586, в котором указано «Акт приема-передачи квартиры не является документом, подтверждающим наличие права собственности. Таким документом является свидетельство о регистрации права собственности на квартиру.». Вообщем запуталась((.
        Возращаясь к моему первому вопросу, рассейти сомнения по поводу сумму оплаты налогов или все же возможного возрата по ст. 220 НК.
        И когда подавать декларацию и заявление по получение налогового вычета, если квартира приобретается в 2013г., а акт приема-передачи будет только в 2014г.?

        • admin:

          Мария, спасибо за письмо, очень интересно. Налоговое законодательство очень спорное, многие ситуации четко не прописаны в законе, из-за этого толкование законов налоговыми и плательщиками может быть разным. В правовой системе Гарант в ссылке на указанное Вами Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 23 августа 2011 г. N 03-04-05/7-586 в конце письма стоит подпись о том, что «Текст письма официально опубликован не был».

          В то же время, 220 ст. налогового кодекса гласит:

          Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет: (…)

          при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме — договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику ИЛИ документы, подтверждающие право собственности (т.е. свидетельство — прим.) на квартиру, комнату или долю (доли) в них;

          Как видите, ссылка на акт приема-передачи квартиры есть в самом законе, который имеет бОльшую юридическую силу, чем письма Минфина.

          • Мария:

            Спасибо большое!!! Надеюсь наша налоговая придерживается такой же позиции, и мне не придется платить налог в следующем году. ))

  133. Анастасия:

    Добрый день! Помогите пожалуйста решить задачу!
    К.И. Петров в 2009 году получил по наследству квартиру, которую в том же году продал за 2500000 руб.
    В 2009 году его заработок составил 580000 руб. По окончании 2009 года гр. Петров представил в налоговый
    орган все необходимые документы для предоставления ему имущественного налогового вычета.
    Пересчитайте налогооблагаемый доход К.И. Петрова за 2009 год с учетом имущественного налогового вычета и сумму НДФЛ
    который тот должен уплатить.
    В какой срок будет использован предоставленный гр. Петрову имущественный вычет, если в 2010 и 2011 годах его доход не измениться?

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, гр.Петров обязан уплатить налог, при этом он может воспользоваться налоговым вычетом в 1 млн рублей. Налог составит:
      (2,5млн — 1млн)*13% = 195 тысяч рублей.
      О каком пересчете Вы меня спрашиваете?

  134. Анастасия:

    В какой срок будет использован предоставленный гр. Петрову имущественный вычет, если в 2010 и 2011 годах его доход не измениться?

  135. Здравствуйте!В 2012 г я продала наследственную квартиру за 1,5 млн.руб, которой владела меньше, чем 3 года. В 2012 купила квартиру за 1,78 млн и комнату за 0,63 млн.руб. Я не работаю, справки 2 НДФЛ у меня нет уже много лет, в 2013 выйду на пенсию(резидент).
    За 2012 в 3НДФЛ я должна заплатить 13%(1,5-1)=65 тыс. руб налог.
    Имущественный налоговый вычет я не могу применить, т.к. не работаю, хотя я его ещё не использовала? Правильно?
    А могу ли я не использовать имуществ. вычет и уменьшить НДФЛ с дохода на сумму расходов 1,5-1,78=0 к уплате?
    Не могли ли Вы подсказать, что я могу сделать в моей ситуации?
    Мне, кажется, что Мин.финансов ущемляет права неработающих людей,у которых нет 2НДФЛ. Но закон есть закон.

    • admin:

      Здравствуйте! Вы рассуждаете верно, налог составит 65 тысяч. Вычет при покупке Вам не положен, по этой причине не получится сделать взаимозачет.

  136. Ирина:

    Здравствуйте! В марте 2011 года купила квартиру за 1000000 рублей, в апреле этого же года продала за 1143000 рублей. Имущественный налоговый вычет не оформляла. Могу ли я использовать вычет, чтобы оплатить налог с дохода при продаже имущества.
    Подскажите пожалуйста, как мне правильно заполнить деклорацию за два отчётных периода (за 2011 и 2012 г.). Заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! Относительно заполнения деклараций рекомендую консультироваться в Вашей налоговой. Относительно взаимозачета тоже трудно сказать, т.к Вы должны были заплатить налог с продажи в 2012 году. Разрешит ли налоговая просуммировать вычеты с просрочкой — большой вопрос.

  137. Ксения:

    Здравствуйте!подскажите пожалуйста.Купила квартиру в 2012г. за 1мил.200 тыс.,теперь хочу продать за 2мил. и квартира менее 3 лет в собственности,значит,что налог надо с читать от суммы выручки, то есть 800тыс х 13%? а как доказать,что купила за столько и продаю за столько,чтоб налог с вырученной суммы считали или в налоговой это всё увидят? Заране всем большое спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Чтобы доказать, надо предъявить договор купли-продажи и расписку от продавца на 1,2 млн.

  138. Юрий:

    Добрый день!
    у меня вопрос такого плана: я получил в дар от своей бабушки 1/2 доли от квартиры в 2013 году. Сейчас хочу продать данную долю за 4500 000 рублей и купить сразу же квартиру за 4500 000 рублей. Я не работаю официально.
    Я же не получаю доход от продажи.
    У меня ступор, какую сумму налога я должен оплатить?
    И как мне поступить удобнее что бы оплатить минимум налога?
    Спасибо заранее за ответ и помощь!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже Вы как раз получаете доход, а т.к. Ваша 1/2 доля в собственности менее 3 лет, то Вы можете получить вычет в 1/2 от 1 млн. рублей. Ваш налог составит:
      (4,5млн — 0,5 млн)*13% = 520 тыс рублей.
      Вы можете попробовать сослаться на письмо ФНС от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@, и получить вычет в 1 млн, но и при таком раскладе налог получится немаленький:
      (4,5млн-1млн)*13% = 455 тыс.рублей. Однако будьте готовы эту позицию доказать самой же ФНС.

      • Юрий:

        в моем случае сделка альтернатива. я хочу продать свою долю за 4500000 р. и купить квартиру за 4500000 р. сделка будет проходить в один день.
        Могут ли я освободится от уплаты налога-покупкой новой квартиры взамен проданной в течении календарного года?
        данные налоги быть взаимозачтены с тратой на приобретение квартиры?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы получаете доход от продажи доли квартиры находящейся в Вашей собственности менее трех лет. Этот доход облагается налогом 13% от суммы, превышающей 1 млн. рублей (налоговый вычет при продаже). Т.е. налог при продаже доли составит:
      (4,5млн — 1млн)*13% = 455 тыс. рублей.
      Относительно взаимозачета согласно письма Минфина РФ от 30 декабря 2011 г. N 03-04-05/1-1135:

      Если продажа квартиры и покупка новой (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на них) произведены в одном налоговом периоде, то налогоплательщик вправе воспользоваться имущественными налоговыми вычетами, установленными пп. 1 и 2 п. 1 ст. 220 Кодекса.

      Даже если Вы не работаете официально, у Вас есть облагаемый налогом доход, значит Вы должны иметь право на вычет при покупке.
      Тогда налог составит:
      (4,5млн — (1млн + 2млн))*13% = 195 тысяч рублей.
      Рекомендую Вам обратиться за разъяснениями в Вашу налоговую инспекцию, которая будет принимать решение о предоставлении вычета и аргументировать свою позицию.

  139. Виктория:

    Спасибо за ответ.
    Я действительно владела 1/2 квартиры более 3-х лет, а оставшуюся часть докупила за 1,5 млн. В налоговой говорят, что я должна заплатить (3000000/2-500000)*13%=130т.р, в налоговой консультации (1500000-1000000)*13%=65т.р., еще один консультант сказал,что так как потрачено на приобретение столько же, сколько в пересчете на долю получили по покупке , т.е. 3млн./2, то дохода нет, следовательно платить не надо. Я не знаю, как мне быть??? Что декларировать?
    Если не трудно,объясните,на что мне ссылаться, на какую статью?

    • admin:

      Ссылайтесь на письмо Минфина № 03-04-05/7-444 от 27.06.2011, вот выдержка из него:

      Согласно ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании ст. 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.

      В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и долей в праве собственности на квартиру, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.

      Таким образом, ВСЯ квартира считается в Вашей собственности БОЛЕЕ трех лет. При продаже такой квартиры Вы освобождаетесь от уплаты налога.

  140. Елена:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Мы купили квартиру по ипотеке 2006г. В доле по 1/3 на меня, мужа и дочь. В 2009году родился сын. Мы погасили кредит материнским капиталом, 2010г. подарили с мужем сыну 1/3 долю квартиры. Теперь у детей по 1/3, а у нас с мужем по 1/6 доле. В марте 2013 хотели продать квартиру за 2100000 руб. и купить 3-хкомнатную квартиру за 2700000 руб. С мужем получини налоговый вычет с покупики квартиры, на дочь тоже получили. Квартиру собираемся покупать по 1/4 доле на каждого. Какой налог нам теперь надо будет платить?
    Спасибо заранее за помощь!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже Вашей квартиры обязанность уплаты налога возникает у Вас за Вашего несовершеннолетнего сына. т.к. он один владеет своей долей менее 3 лет. При продаже доли ребенка как обособленного объекта недвижимости (отдельным договором) можно аппелировать к налоговой о применении налогового вычета в 1 млн рублей при продаже, согласно письма ФНС от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@. Тогда вычет (1млн. рублей) перекроет налоговую базу (2/3 млн.), налог платить не нужно.
      Если же этот вариант не пройдет, то можно рассмотреть вариант взаимозачета вычетов при покупке и продаже для сделок в одном налоговом периоде для Вашего сына (т.к. на него налоговый вычет Вы не получали):
      (1/3*2млн — (1/3*1млн + 1/4*2,7 млн)*13% = -44,4 тыс. рублей. Знак минус говорит о возможности возврата НДФЛ.
      Вообще за разъяснениями Вам нужно обращаться в Вашу налоговую, лучше в письменном виде, чтобы получить соответствующее разъяснение на бумаге до сдачи деклараций.

  141. Татьяна:

    Скажите пожалуйста,а при покупке квартиры нужно платить какой-нибудь налог или нет?

  142. Елена:

    Здравствуйте, в 2011 году купили квартиру, налоговым вычетом при покупке жилья не воспользовались. В 2012 году эту же квартиру продали. С разницы между покупной стоимостью и доходом от продажи положительная разница, с которой нужно заплатить налог. Можем ли мы применить налоговый вычет при покупке этой квартиры в размере 2000000 рублей, чтобы не платить налог?

    • admin:

      Здравствуйте! Вот цитата из письма Минфина РФ от 30 декабря 2011 г. N 03-04-05/1-1135:

      Если продажа квартиры и покупка новой (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на них) произведены в одном налоговом периоде, то налогоплательщик вправе воспользоваться имущественными налоговыми вычетами, установленными пп. 1 и 2 п. 1 ст. 220 Кодекса.

      Так как покупка квартиры и продажа в Вашем случае происходили в разных налоговых периодах, то в таком взаимозачете Вам, скорее всего, откажут.

  143. Татьяна:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! В мае 2012 купила квартиру за 2665000 р, а в декабре 2012г продала за 2680000 р.Налоговым вычетом ниразу не пользовалась. Какой налог должна буду платить. Налоговую декларацию пока еще не подавала (нужно ли ее подовать?)До кого времени ее нужно подать? И как будут развиваться события если декларацию не подовать-какой штраф?Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Вы уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки, налог составит:
      (2,68млн-2,665млн)*13% = 1950 рублей.
      Ответы на все вопросы о подаче декларации, сроках и т.д. есть в статье, посвященной налогам при продаже квартиры.

  144. наталья:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, в 12-м году мы купили и продали квартиру по одной цене, сейчас планируем купить квартиру и продать её в конце года по той же цене(аналогичная сделка). Какие могу быть налоги? Влияет ли частота сделок купли-продажи на начисление налогов? Нужна ли расписка от продавца, если в договоре купли-продажи есть «деньги в сумме….. получены полностью»?

    • admin:

      Здравствуйте! Частота сделок не влияет на налоги. Расписка нужна обязательно, фраза в договоре не является подтверждением факта расчетов между сторонами, а расписка — является.

  145. Андрей:

    Здравствуйте. Подскажите что мне делать с налогом, ситуация тоже не совсем стандартная, квартира в собственности 2 года (менее 3х лет). продаю в этом году за 3 миллиона и была квартира в долевом 3 года. Новая квартира готова и свидетельство будет получено тоже в этом году (покупалась за 2700 000). То есть в 13 году продаю за 3 миллиона старую и получаю свидетельство на новую (по долевому за 2700).я студент и возможности работать нет. Какие в этом случае у меня налоги, возможен взаимозачет? заранее спасибо

    • admin:

      Здравствуйте! Если говорить о взаимозачете, то согласно Письма Минфина РФ от 30 декабря 2011 г. N 03-04-05/1-1135

      Если продажа квартиры и покупка новой (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на них) произведены в одном налоговом периоде, то налогоплательщик вправе воспользоваться имущественными налоговыми вычетами, установленными пп. 1 и 2 п. 1 ст. 220 Кодекса.

      В письме Минфина и 220 ст.НК РФ упомянается слово «налогоплательщик». Ваш доход от продажжи квартиры облагается налогом, Вы — налогоплательщик, значит и налоговый вычет при покупке Вы можете получить и сделать взаимозачет вычетов. Однако, я все же рекомендую обратиться за разъяснением вашего вопроса в Вашу налоговую.

      • Андрей:

        Спасибо огромное за ответ. В налоговую обращался ни раз, но внятного ответа не получил, не понятно, что там вообще делают консультанты. мне просто хотелось уточнить, так как у вас написано в теме что
        «Все вышесказанное справедливо при условии, что продавец-покупатель имеет право на налоговый вычет, то есть:
        • Работает и официально платит налог»
        То есть надо обязательно иметь справку 2ндфл о том что работаю официально, а если я не работаю, если я студент, почему в налоговых огранах нет никого кто бы работал там без диплома? как я могу работать не получив высшего образования? и почему тогда я являюсь налогообязующем? что у нас за такие законы животные.
        у меня есть пенсионное удостоверение по потери кормильца в семье, действуещие пока я учусь в университете. я так понял нет никаких исключений для уплаты налогов, ни для кого. за что я должен платить налог если я жил в этой квартире 8 лет и была она оформлена на меня 2 года назад по договору мены между мной и моей бабушкой. что со всех деньги тянут? где здесь спикуляция? ужас. спасибо за ответ. Ещё раз объясните мне пожалуйста возможен ли взаимозачет без спавки 2ндфл, ведь если у меня есть имущество и я плачу за них налоги. я же являюсь налогоплательщиком

  146. Яна:

    Добрый день! Помогите разобраться=)
    Летом прошлого года (06.2012) мы приватизировали квартиру на двоих на маму и меня.Т.е в собственности она у нас меньше 3 лет. Квартиру продали за 2100 (01.2013) и купили за 3750 (03.2012)
    когда продавали собственниками мы были обе, а при покупке только мама.
    нужно ли мне будет отдельно оплачивать налог с проданной квартиры если да то какую сумму.
    и мама у меня является работающим пенсионером, за какой период можно сделать налоговый вычет? (ранее им не пользовались)

    Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже квартиры у каждого собственника возникает обязанность уплаты налога:
      1/2(2,1млн. — 1млн)*13% = 84,5 тыс рублей.
      Если мама работает, то она может получить вычет при покупке и сделать взаимозачет.

  147. Наталья:

    Здравствуйте!Имеем в собственности 2 однокомнатные квартиры(менее 3 лет),хотим обе продавать в этом же календарном периоде приобрести квартиру большей площади(двухкомнатную).Предположим,если каждую продать за 1600000 и приобрести двушку за 2600000,то с какой суммы мы будем обязаны уплатить подоходный налог?Или с продажи каждой однокомнатной платить отдельно?Заранее благодарна за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте! если у однокомнатных квартир собственник один, и он же будет являться покупателем, то общий налог составит:
      2*(1,6млн. — 1млн.)*13% = 156 тысяч рублей.
      Вы можете компенсировать этот налог налоговым вычетом при покупке квартиры, если сделки по продаже и покупке пройдут в одном налоговом периоде.

      • Наталья:

        Еще раз,здравствуйте!ситуация такова:одна квартира оформлена в долевой собственности,собственниками являемся я,супруг и наша 6- летняя дочь,у каждого по 1/3 доли,вторая квартира куплена в ипотеку,где супруг-заемщик,а я-созаемщик.Налоговым вычетом воспользовался супруг при покупке первой квартиры,я воспользоваться не могу,т.к не работаю и нахожусь в декретном отпуске.При покупке квартиры большей площади,собственниками будут все члены семьи:я,супруг и 2 детей.Как рассчитать подоходный налог в данном конкретном случае?

  148. Анна:

    Добрый день. Пенсионер (мой отец)- единый собственник, квартира в собственности менее трех лет, продает квартиру за 1600 т.р., получается, что он должен заплатить налог с 600 т.р. Но если он эти деньги передает мне для покупки большей жилой площади, и я покупаю жилье за 2300 т.р., можем ли мы избежать налога в следующей ситуации:
    отец завещает жилье мне и двум моим детям (своим внукам) в равных долях, и мы продаем это жилье с покупкой нового на четверых (я, мои дети и муж), в таком случае доля детей будет дороже по стоимости в приобретаемом жилье, опека не будет против.
    поможет ли это нам избежать уплаты налогов? и если нет, есть ли другие способы избежать уплаты налогов в нашей ситуации?

    • admin:

      Здравствуйте! При завещании квартиры переход права собственности происходит ПОСЛЕ смерти наследодателя, Ваш папа, слава богу, в добром здравии. Как вариант, можно попробовать сделать договор дарения на Вас и мужа по долям, а вы в дальнейшем продадите свои доли покупателю как обособленные объекты (смотрите письмо ФНС от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@), и тогда каждый получит вычет до 1 млн. рублей, который покроет доход, и налог платить не нужно будет. Однако будьте готовы, что в таком случае свою позицию, возможно, придется доказывать в налоговой.
      Обратитесь за профессиональной консультацией к налоговым специальстам в Вашем городе.

  149. Наталья:

    Здравствуйте! Спасибо Вам большое за быстрые и квалифицированные консультации! У меня следующий вопрос. В ближайшие 1-2 дня стану покупателем служебной квартиры стоимостью 600 000 рублей. Квартира в собственности продавца находится более 3-х лет. Я не работающая. Родственниками формлены два потребительских кредита для покупки квартиры. Какие документы нужно предусмотреть и своевременно оформить мне, как покупателю? На какие статьи налогового кодекса ссылаться?
    Благодарю, заранее, за совет!

    • admin:

      Здравствуйте! Если я правильно поняла, то Ваш вопрос касается налогового вычета при покупке квартиры. Вычет Вам не положен, т.к. Вы не работаете и не платите НДФЛ. Вы сможете получить вычет позже, когда устроитесь работать и будете платить налоги.

  150. Елена:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, и мне определиться в ситуации.
    Квартира в собственности менее 3х лет, 3 года будет в октябре 2013г. В этом году в очередной раз оформляем документы на получение налогового вычета. Однако в мае-июле планируется продажа квартиры по цене, равной либо меньшей цены покупки. В этом случае правомерно ли с нашей стороны подавать документы на возврат налога?
    Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Продажа квартиры не влияет на получение налогового вычета.

  151. Вася:

    Прочитал, осталась некая неопределенность.

    Итак, я купил квартиру в новостройке (2011г. декабрь ), за 2 360 т.р. по документам.
    Дом построили.
    Вступил в право владения (2013г. январь)
    Сейчас я продаю квартиру (2013г. февраль) эту квартиру за 2 360 т.р по документам.

    Как мне рассчитать налог есть ли он?

    Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте! Налога не будет, т.к. Вы продаете за столько же, за сколько и купили.

  152. Мария:

    Добрый день! Мне завещана квартира (приватизированная), в июне оформляю ее в собственность. При ее продаже нужно ли будет уплачивать налог? Если да, то освобождаюсь ли я от его уплаты по прошествии 3х лет? Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте!
      При продаже любой недвижимости, которой Вы владеете менее 3 лет, стоимостью выше миллиона, налог платить придется. По истечению трех лет — нет. Кстати, в Вашем случае три года надо считать с момента смерти наследодателя.

  153. Виктория:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста. Приобрели квартиру в новостройке в ипотеку.Основной заемщик мой муж, я созаемщик. Состоим в официальном браке. Могу ли я как супруга воспользоваться правом налогового вычета? Муж таким правом уже воспользовался, когда приобретал другую квартиру…..нцать лет тому назад

    • Виктория:

      п.с. квартира будет оформлена только на супруга

      • admin:

        Здравствуйте! чтобы Вам получить вычет вместо мужа, нужно, чтобы квартира после постройки дома была оформлена в общую совместную (а не долевую) собственность.

  154. Татьяна:

    Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. В 2012 году продала квартиру за 2,2 миллиона, в собственности менее 3 лет, и в 2012 году купила квартиру за 3,3 миллиона. Какой налог мне нужно будет заплатить и нужно ли будет платить или просто подаем декларацию, я так поняла все в одной деклар?
    Или все таки нужно будет сначала заплатить, а потом подавать на налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете обратиться в налоговую за взаимозачетом, т.к. сделки прошли в одном налоговом периоде:
      (2,2 млн — (1млн. + 2 млн))*13% = -104 тысячи рублей. Знак минус говорит о возможности вернуть уплаченный НДФЛ на указанную сумму.

      • Татьяна:

        Т.е я не буду вообще платить подоходный налог 13%и налоговая мне еще будет должна 140 т. Правильно? Или мне все таки нужно будет заплатить налог, в уже потом налоговая будет его возвращать?

  155. Ландыш:

    Подскажите пожалуйста, как нам поступить? Купили 2 малосемейки и продали их в 2012-м году(обе менее 3-х лет). От первого выгода составляет 150 000, от второго-290 000.От налоговой получили письмо, что надо предоставить налоговую декларацию. Одни говорят, что мы не должны платить налоги, а только защитить декларацию, другие посчитали налог только на одну малосемейку: 150000*0.13=19500руб. А одна говорит, что мы платим налог от общей выгоды (150000+290000)*0,13=57200. Как правильно нам представить декларацию в налоговую? Платим ли мы налог? Может нам отдельно сдать декларацию на малосемейки? Объясните, пожалуйста, как нам правильно поступить? (малосемейки оформлены на двоих 1/2-на меня, 1/2 — на мужа). Заранее БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже каждой малосемейки как обособленного объекта недвижимости Вы можете воспользоваться налоговым вычетом в 1 млн. рублей при каждой сделке (письмо ФНС от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@). Насколько я помню, Вы уже неоднократно задавали вопрос о малосемейках, и стоимость каждой была меньше 1 млн. рублей. Попробуйте аппелировать к этому письму в налоговой, возможно, Вам удастся избежать уплаты налога.

  156. василий:

    добрый день!в 2010 куплена 1ком. квартира за 990тыс.В 2011 2012 годах был возврат 13%.В 2012 квартира продана за 3255000 и куплена другая по долевому договору с застройщиком 2780000.какой налог должен быть уплачен? и можно ли «привезать с новой квартирой так как она без ремонта,подскажите пожалуйста

  157. Дмитрий:

    Здравствуйте. Скажите, имею ли я право уменьшить налогооблагаемую базу при продаже на сумму фактически понесенных расходов на приобретение квартиры, если я являюсь безработным (на бирже при этом не состою)?

    Спасибо!

  158. Ирина:

    Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста, у мужа была квартира, которая досталась ему от его матери. Приватизирована и зарегистрирована квартира была в 1993 году в общую собственность на троих-на него + его бывшую супругу + его сына. В разводе они были уже более 5-ти лет. На доли по соглашению сторон они разделили квартиру в 2012 году. Я так понимаю с этого момента и считается начало срока нахождения у каждого 1/3 в собственности. Верно? Далее… В 2012году муж продает свою долю бывшей супруге за 1000 000руб. (1300 000руб.- документы в связи с переездом из рег.палаты еще не забрали) и в 2012 году покупает на себя другую квартиру за 2300 000руб. Льготой по подоходному налогу муж не пользовался.
    Тогда, на сколько я понимаю:
    1)если долю продал за 1000 000руб., то и декларацию в налоговую предоставлять не надо;
    и необходимо предоставить декларацию за покупку квартиры, чтобы получать налоговый вычет с 2000 000руб — 260т.р.
    2)если долю продал за 1300 000руб.и купил за 2300 000руб. то расчет получается такой
    (1300 000-(1000 000+2000 000))*13%= — 221т.р.- вычет, который должен получить муж начиная с 2012года по предоставлению 2НДФЛ в налоговую.
    Верно?
    И при втором варианте в какой срок необходимо предоставить документы в налоговую? Не обязательно до 30 апреля?
    Заранее спасибо за консультацию!

  159. Я купила квартиру за 1 570 000 рублей в ноябре 2012года.Не являюсь гражданином России.Налоговый вычет мне не положен. Какую сумму налога и в какие сроки необходимо уплатить, как нерезиденту?

  160. татьяна:

    Здравствуйте!Объясните пожалуйста какие налоги я должна заплатить при продаже договора участия в долевом строительстве.

  161. татьяна:

    И еще один вопрос.Думаю продать квартиру,купленную тоже по договору участия в долевом строительстве.В собственности 1,5 года.Подтвердить расходы могу только договором участия с указанной там суммой(первоначально покупали квартиру через подрядчика по достаточно сложной схеме и не собирались ее продавать,поэтому сохранилась только чудом чековая лента от подрядчика,да и то на ней первые пять чеков совершенно выцвели за прошедшие 4 года с момента покупки у подрядчика)Как я могу минимизировать предстоящие налоги,если планирую покупать квартиру для дочери в другом городе и за большую сумму.На кого и как оформлять правильно(сначала на меня и получить вычет при покупке,а потом дарственную на дочь или сразу на дочь оформить покупку,чтобы уже она воспользовалась вычетом при уплате подоходного)?

    • admin:

      Если Вы не пользовались налоговым вычетом при покупке, то оформлять квартиру лучше на Вас и делать взаимозачет вычетов при продаже и покупке. Если оформите на дочь, то Вам придется платить 13% налог при продаже с суммы, превышающей 1 млн. рублей.

  162. Анастасия:

    Здравствуйте, подскажите и мне! Я Продаю 2 зем. участка( свид-ва о собственности каждый отдельно), один из них в собственности более 3-х лет, другой менее. Если я в договоре купли-продажи указываю по 650 тыс. руб. каждый, то от налога я ухожу? И еще вопрос: постройки на участке ни где не числятся, на них надо доп. соглашение составлять или все права на них автоматически переходят к владельцу земли?
    Заранее спасибо за ответ!

    • admin:

      Здравствуйте! При продаже этих участков налога не возникает. Доп.соглашение не нужно.

  163. Катерина:

    Здравствуйте! Будьте добры подскажите, я выкупила 2/3 квартиры у сестры и отчима, третья доля итак была моя с 1998года. Хочу продать, но три года с покупки этих долей ещё не прошло. Каковы налоговые последствия этой сделки?

  164. Наталья:

    помогите разобраться в ситуации:продаем 2 однокомнатные квартиры,одну за 1500 тыс.,другую в этом же налоговом периоде за 1600 тыс.и хотим приобрести трехкомнатную в этом же году за 2600 тыс.,налоговым вычетом при покупке квартиры воспользовался супруг,скажите пожалуйста,как расчитать сумму подоходного налога и можем ли мы расчитывать на имущественный вычет при покупке в 2 млн ?а то вот гадаем,придется ли платить налог?

  165. Катерина:

    Если Вам не трудно, ответьте на ещё один вопрос: если отчим и сестра подарят мне свои доли в квартире, возникнет ли у меня обязанность уплатить налог?

  166. Татьяна:

    можно еще у вас уточнить.Т.е я не буду вообще платить подоходный налог 13%и налоговая мне еще будет должна 140 т. Правильно? Или мне все таки нужно будет заплатить налог, в уже потом налоговая будет его возвращать?

  167. Надежда:

    Здравствуйте!
    Как я понимаю каждый человек один раз в жизни может получить вычет 13% с покупки квартиры!
    Так вот мой вопрос!!! Мы купили квартиру в ипотеку, муж оформил квартиру на себя, и сейчас собираем документы на выплату 13%, а в дальнейшем, если мы купим другую квартиру, смогу ли я ,оформив её на себя, тоже получить вычет?
    Заранее спасибо!

  168. Татьяна:

    В 2012г. продали квартиру(муж — собственник, в собственности менее 3 лет)за 3 млн.руб. В этом же году мы купили новую квартиру (общая совместная собственность) за 13 млн., использовав ипотечный кредит 3 млн.и ссуду 3 млн. За проданную квартиру мы должны заплатить налог (3-1)х13%= 260тыс.руб. За новую получить вычет 260тыс. руб. Муж уже использовал вычет.Можно ли получить взаимозачет, если я напишу заявление о следующем распределении имущественного налогового вычета по расходам на приобретение новой квартиры- мне из расчета 1 900 000р., мужу — 100 000?

    • admin:

      Здравствуйте! Ваш муж уже использовал свое право на вычет, так что налог с продажи придется заплатить.

  169. Катерина:

    Здравствуйте! Проясните, пожалуста, ещё один момент. Если я уже воспользовалась вычетом при покупке квартиры, но всего на 1500000 рублей, могу ли я вернуть 13% от 500000 рублей при покупке следующей квартиры? Ведь в сумме вычет может быть предоставлен на 2000000 рублей.

  170. Татьяна:

    В вопросе от 25.02. 18.46 еще один момент хотела уяснить. Раз муж не может воспользоваться правом на вычет, и взаимозачета не получится, можно ли мне перераспределить налоговый вычет по моему усмотрению, в зависимости от соотношения вложенных средств в покупку новой квартиры, мне конкретно 1 900 000р., а мужу — 100 000р.Заранее благодарна!

  171. Катерина:

    А когда приблизительно эти поправки вступят в силу? Хотя бы время года:)

  172. лидия:

    Здравствуйте Катерина! Квартиру покупала в 2011году за 1570тыс.руб.. Налоговый возврат в этом году получаю последний раз. В этом году хочу продать её…Так как менее 3 лет прошло с момента покупки, то налоговый возврат не прийдется ли назад возвращать? Спасибо!

  173. Андрей:

    Спасибо огромное за ответ. В налоговую обращался ни раз, но внятного ответа не получил, не понятно, что там вообще делают консультанты. мне просто хотелось уточнить, так как у вас написано в теме что
    «Все вышесказанное справедливо при условии, что продавец-покупатель имеет право на налоговый вычет, то есть:
    • Работает и официально платит налог»
    То есть надо обязательно иметь справку 2ндфл о том что работаю официально, а если я не работаю, если я студент, почему в налоговых огранах нет никого кто бы работал там без диплома? как я могу работать не получив высшего образования? и почему тогда я являюсь налогообязующем? что у нас за такие законы животные.
    у меня есть пенсионное удостоверение по потери кормильца в семье, действуещие пока я учусь в университете. я так понял нет никаких исключений для уплаты налогов, ни для кого. за что я должен платить налог если я жил в этой квартире 8 лет и была она оформлена на меня 2 года назад по договору мены между мной и моей бабушкой. что со всех деньги тянут? где здесь спикуляция? ужас. спасибо за ответ. Ещё раз объясните мне пожалуйста возможен ли взаимозачет без спавки 2ндфл, ведь если у меня есть имущество и я плачу за них налоги. я же являюсь налогоплательщиком

  174. Евгения:

    Информация на вашем сайте предоставлена очень грамотно,спасибо!

  175. Мария:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, нужно ли мне будет платить НДФЛ после продажи квартиры, если справка о полной выплате пая датирована 2008г. (реально квартира и была куплена в 2008г), а свидетельство о регистрации права собственности получено в 2011г.? Спасибо!

  176. Екатерина:

    Скажите, пожалуйста, как нам расчитать налог.Ситуация следующая, родители купили квартиру в 2011 году по договору о долевом строительстве в апреле месяце сумма 1600 тыс. руб. (равные доли) акт приемки подписан в августе 11. свидетельство о гос регистрации в ноябре. Квартира была куплена в ипотеку, ипотека погашена в ноябре 13 года, квартира продается в декабре 13 г. по цене 2750 тыс .руб., родители успели воспользоваться налоговым вычетом, мам получила возврат за 2 года, а папа за 1 год. т.е. налоговый вычет до конца не выплачен. могут ли они при продаже квартиры остатком налогового вычета снизить сумму налога на прибыль? вычет по процентам за ипотеку не получался сумма процентов составляет 300 тыс? Как лучше расчитать сумму налога? Спасибо

  177. Татьяна:

    Здравствуйте!
    В августе 2013 года я в ипотеку купила квартиру в Москве за 8 млн. рублей. Все деньги заемные: на первый взнос — потребительский кредит ВТБ24, 6.8 млн. — ипотечный кредит в Сбербанке. В ноябре 2013 года я продала имевшуюся у меня квартиру в Смоленской области за 2 млн.руб. Приобрела ее в 2011 году за те же 2 млн. рублей. В собственности квартира менее 3-х лет. Социальный вычет при покупке квартиры в Смоленской области мною получен и использован на отделку квартиры.
    Можно ли не платить налог от продажи квартиры в Смоленской области, ведь выгоды от ее продажи я не получила, да и вырученные от продажи деньги ушли на частичное погашение ипотеки?
    С уважением, Татьяна

  178. Наталья:

    Здравствуйте! Я ИП , хочу продать квартиру в собственности менее 3х лет стоимостью 1 800 000, приобреталась за 1 600 000. Как в моём случае рассчитать налог?

  179. Татьяна:

    18 декабря 2013 года состоялась сделка купли-продажи квартиры с оформлением договора. Получение свидетельства на право собственности назначено на 9 января 2014 года. Когда я смогу получить имущественный вычет? В 2014 или в 2015 году?

  180. Розалия:

    Добрый день,сын решил продать квартиру(в его собственности более 3-х лет) Затем купить 2 квартиры:для себя и для родителей-пенсионеров. Сын ранее воспользовался вычетом на продажу (1 млн),родители -нет. Нужно ли платить будет НДФЛ :
    -сыну за новое приобретение квартиры и может ли он воспользоваться вычетом в 2 млн при покупке нового жилья
    -родители-пенсионеры обязаны ли будут платить налог при приобретении им жилья стоимостью в 3 млн рублей, при этом мать работала до 2013г, а отец давно не работает по болезни

  181. Настя:

    Здравствуйте, Муж купил квартиру по Договору Долевого Участия за 1950 т.р. в 2013 году, в январе 2014 года он продает её по этой же цене. Нужно ли будет оплатить налог с продажи (сумма вложенных средств= сумме полученных)? Возможно ли при этом получить 13% налоговый вычет (т.е. 253,5 т.р.)?

  182. Екатерина:

    Здравствуйте. У меня следующая ситуация: в 2010 году получила квартиру в дар, так как отношусь к категории детей-сирот. Приватизировала квартиру в сентябре 2012 г., то есть на данный момент 3 года еще не прошло с приватизации. Хочу продать квартиру за 2,5 млн. руб.и купить за 3,0 млн. руб. Разъясните, пожалуйста, мою ситуацию по налогам.

  183. Елена:

    Здравствуйте. Если квартира куплена в 2012 году за 4200, продана в 2014 за 5700 и куплена новая в 2014 за 6500, каков будет налог? При условии, что ранее возврат ндфл не был получен. Заранее спасибо.

  184. Антон:

    Здравствуйте,хотелось бы уточнить ситуацию.
    Имеем приватизированную квартиру на трех человек( менее 3 лет в собственности), если продадим ее одному человеку, но тремя договорами купли-продажи ( как будто каждый из собственников продал свою часть отдельно) по 4 млн каждый, может ли при этом каждый из собственников снизить налогооблагаемый доход на 1 млн?(4-1)х13%?
    И при этом я покупаю земельный участок(2,5 млн) и строю дом (2 млн), продажа квартиры и покупка участка с домом в один год.Если участок оформить на жену( она 2 года в декрете, до этого работала, при продаже квартиры не была собственником) а дом на меня ( работаю и был собственником квартиры из первого вопроса) можем ли мы рассчитывать на (4 млн — (1 млн( при продаже) — 2 млн(за купленный участок, оформленный на жену) — 2 млн ( за построенный дом, оформленный на меня)х 13%= 130000 нам должна налоговая или так как жена не работает можем рассчитывать только на (4-(1-2))х13%= 130000 должны заплатить мы?
    Заранее спасибо.

  185. Светлана:

    Добрый день! подскажите пожалуйста у меня такая ситуация в 2013 году продали квартиру квартира находилась в общей долевой собствености по 1/2 на каждого) за 1 518 000 продали организации, из этих денег 238000 мы вернули покупателям есть документ подтвержающий это согласно договора, то есть фактически мы продали квартиру за 1 280 000, в этом же месяце купили другую квартируза 1 460 000. Подскажите должна ли я платить налог с продажи? и с какой суммы с 518 000 или 280 000? Спасибо!!!1

  186. Людила:

    Здравствуйте!
    Пожалуйста помогите разобраться! Квартира куплена в декабре 2012 года за 5 млн.рублей. Продана в январе 2013 г. за те же деньги. Если акт передачи квартиры датирован 31 декабря 2012 года, а деньги переданы в январе 2013 года, какую декларацию надо сдавать и какой налог оплачивать?
    С уважением,Людмила.

  187. Елена:

    Помогите пожалуйста разобраться.
    Дом был куплен в 2004 году, а земельный участок этого дома приватизирован в 2012 году. В 2012 году дом с земельным участком продан за 4000000 и сразу заключен договор долевого участия на строительство квартиры за 1750000. Свидет. о рег. и акт получеы в 2013 году. Как расчитать налог?
    Заранее спасибо.

  188. Катерина:

    Здравствуйте, в 2012 году куплена квартира за 3 млн. руб, получаю налоговый вычет (2 млн. руб (260 т. из этого получила 110 тыс. руб), продала квартиру за 3 млн руб. Должна ли я заплатить налог и продолжится ли мне выплачиваться налоговый вычет?

  189. Анжелика:

    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, я продала квартиру летом 2013г.(менее 3х лет в собственности) и приобрела квартиру на завершенной стадии строительства так же летом 2013г., но акт приемки-передачи я получу скорее всего в феврале-марте 2014г.- в такой ситуации я точно не смогу воспользоваться взаимозачетом налогов?
    Спасибо!

  190. Анастасия:

    Добрый вечер!не буду повторяться,но у нас такая же ситуация как у Антона (14,01,2014)только мы планируем купить на свою часть доли от продажи другую квартиру!!???имеем ли мы права на вычет в 2 млн и можем ли уменьшить налог?!!!
    спасибо.

  191. Дарья:

    Здравствуйте! Меня интересует вопрос. У меня есть квартира менее 3х лет в собственности, была получена на основании договора мены с городом. Я хочу ее продать и купить себе квартиру в новостройке и если не будет хватать денег часть взять в ипотеку(кредит). Скажите, каким образом мне придется платить налог с продажи и получить вычет с покупки?

  192. Михаил:

    Здравствуйте! Вот такой вопрос , может он будет полезен и для других.
    Купил квартиру 2-х комнатную в новостройке в 2013 за 1946000 рублей. Появилась возможность взять в этом же доме лучшую(родители с деньгами помогли). Продаю эту 2-х комнатную за 1940000 и тут же покупаю за 3050000. Свидетельство в Торце по 2-ке получил в мае 2013.а свидетельство по 3-ке получу примерно в феврале2014(хотя есть чеки и договор от 2июля 2013)

    Так вот вопрос: хочу получить за 3-х комнатную налоговый вычет и как отчитываться за 2-х комнатную ,если я ее продал на 6.000 дешевле, возьмут ли с меня налог?

  193. Василий:

    Здравствуйте!Получил в ноябре 2012 г. от Мин Обороны квартиру, в мае 2013 приватизировал ее и в октябре продал за 2,8 млн. рублей. В октябре же 2013 г. купил квартиру за 3,5 млн с ипотекой. Подскажите как получить имущественный вычет и в каком размере, какой налог нужно заплатить и нужно ли вообще, при условии что я являюсь неработающим пенсионером. Спасибо!

  194. Татьяна:

    Добрый день. Помогите, пожалуйста в следующей ситуации: в 2013 году продала квартиру, которая была в собственности менее 3-х лет за 1900000 рублей. В этом же году купили вместе с братом квартиру за 3100000 рублей, оформлена она 2/3 на меня,1/3 на него. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет и в какой сумме? Спасибо заранее за ответ.

  195. Елена:

    Добрый день!Помогите пожалуйста решить следующий вопрос мы приобрели квартиру в строящемся доме в 2013 году дом сдан в эксплуатацию в декабре 2013 года акт приема передачи не подписывали соответственно право собственности не получали хотим продать квартиру по переуступке.купили за 900 продаем за 1550 падает ли налог в таком случае?и можно ли продать квартиру по переуступке в ипотеку?и будет ли падать налог если мы продадим ее по ипотеке по переуступке квартиры?Спасибо заранее за ответ.

  196. Евгения:

    Здравствуйте!

    В 2012 г. купила квартиру за 3 млн. В 2013 г. продала за 3,3 млн. и сразу же купила новую квартиру за 3,1 млн. Свидетельство о праве собственности на последнюю квартиру еще не получала, т.к. квартира еще строится, однако, все платежные документы и договор с застройщиком на руках.

    Подскажите, как мне рассчитать налоговую базу? Ранее никакие имущественные вычеты не получала.

    В период с 2009 по 2013 г. находилась в декрете и, соответственно, НДФЛ не уплачивала. В 2013 г. вышла на работу в сентябре (на 3 месяца). Сейчас снова не работаю.

    Заранее благодарю!

  197. Алена:

    Подскажите, мною в феврале 2013г была куплена квартира за 5,4 мил., заявление на возмещение налогового вычета (260тыс) я не подавала. В феврале 2014г я планирую ее продать за те же деньги (5,4мил). Правильно ли я поняла, что мои расходы совпадают с доходами, поэтому доход, облагаемый налогом, составит: 0??? Как это можно указать в декларации?

  198. Анастасия:

    Здравствуйте,
    не подскажите, мною была приобретена квартира в 2011 году квартиру за 2 850 тыс. руб в ипотеку, через 1.5 года я ее продаю также за 2 850 тыс. руб., в силу того, что не смогла выплачивать ипотечные средства. Должны ли я платить налог?
    Спасибо!

  199. Марьяна:

    Добрый день! Владею квартирой менее 3 — х лет продаю в этом году за 1400 000 и тут же покупаю за 1900 000. Нахожусь в декретном отпуске. Какой налог мне нужно будет заплатить и возможно ли вобще его не платить, слышала что-то о взаимозачете?Спасибо!

  200. Наталья:

    Здравствуйте, подскажите по следующей ситуации: В одном налоговом периоде была продана квартира (в собственности менее 3-х лет), принадлежащая (по 1/2 доле) матери и несовершеннолетней дочери стоимостью 1450 т.р., в этом же году куплена в ипотеку квартира за 1480 т.р. , но уже на троих отец 1/4 доля, мать 1/4 доля, несовершеннолетняя дочь 1/2 доля. Может ли при подаче декларации в части продажи и покупки квартиры ОТЕЦ воспользоваться за несовершеннолетнюю дочь имущественным вычетом, или только при покупке квартиры.

  201. Давлетшина Гульназ Наиловна:

    В 2005 году купила однокомнатную квартиру за 250тыс, оформляла ссуду, продала 2013году и купила двухкомнатную за 950тыс. За первую квартиру получила налоговый вычет, могу за вторую квартиру то же собрать декларацию и возвращать налог.

  202. Ольга:

    в 2009 году приобрела квартиру и получаю за нее возврат 13%, т.е. воспользовалась социальным налоговым вычетом(я работающая пенсионерка) в 2013 году получила квартиру по наследству и хочу ее продать в 2014 году за 2500 000 и купить в 2014 году за 5000 000
    Подскажите пожалуйчта нужно ли будет платить гос-ву 13% налог в этой ситуации?
    Или можно будет восопользоваться взаимозачетом, т.к. сделки происходит в одном налоговом периоде?

  203. ljudmila:

    Здравствуйте Подскажите пожайлуста разобраться Я пенсионерка В 2013 купила с мужем в долях дом за 1 200 000 в равных долях( по 600 000 ) Муж подает на налоговый вычет-могу я написать заявление и муж получит налоговый вычет и за меня? Он работает И еще В 2014 продала квартиру за 2 100 000, купила дом за 1 600 000 Как расчитать налог? Квартира в собственности менее 3 лет, т к долго судились с Министерством Обороны, чтобы приватизировать квартиру Понятно, что имею право на стандартный вычет при продаже 1млн, а вот дальше? Могу я приплюсовать 2млн при расчете налога?

  204. Любовь:

    Здравствуйте! В 2012 купила новостройку за 7 млн.руб.св-во на неё получила 01.2014г. Хочу её продать за 10 млн.руб. и купить другую за 9,5 млн.руб. Подскажите пожалуйста сколько я должна заплатить налогов, что бы спать спокойно? Очень буду признательна.

  205. ольга:

    Добрый день. Ситуация такая, в декабре 2011 года была приобретена квартира по социальной ипотеке, стоимостью 614000. В собственности меньше 3 лет. Сейчас хотим продать за 4500000. Какой я должна буду выплатить налог, и в последующем получить налоговый вычет.
    спасибо

  206. Андрей:

    Подскажите как быть, участвовал в долевом строительстве квартиры с 2011 года,цена была 1500000 руб., акт приемки передачи был в марте 2013 года, св-во о регистрации собствености в июнь 2013, хочу сейчас продать за 3600000, налоговым вычетом пользуюсь с 1500000, планируется вложить деньги в новое строительство, какие налоги будут и как можно избежать этих налогов.

  207. Любовь:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если муж купил квартиру в 2006 году за 800.000 рублей, в 2011 году подарил мне по договору дарения 1/2 доли, а в 2013 году мы ее продали за 1.316.000 рублей. Как нам расчитывать налог, и могу ли я одна воспользоваться вычетом на 1.000.000 рублей, и сколько нам подавать деклараций?

  208. Любовь:

    Подскажите еще пожалуйста, мои родители купили квартиру в июле 2010 года, папа получил вычет за 2010 и 2011 год, и у него осталась не вся сумма налога возвращена. В ноябре 2011 года папу сократили, как пенсионера. На пенсии он с 2010 года. Может ли папа сейчас подать декларацию за 2012 год, а за базу взять з/п за 2009 год? Я читала, что с 01.01.2012 года пенсионерам есть такой закон. Но при этом позвонила в налоговую и мне сказали, что такого нет, мол сейчас декларации принимаются за 2011-2013 годы! А вычет хотим получить за 2009??? За ранее спасибо!!!

  209. Мария:

    Добрый день, подскажите пожалуйста!!!! Квартира приобретена по дог. соц. найма, после её приватизации не прошло 3х лет.. В приватизации участвовали муж и двое несовершеннолетних детей в равных частях, Собираемся продавать за 5мил.700000 р. и тут же покупаем дом за 5мил.700000 р. Вычетами не пользовались, муж работает на гос. службе. Помогите определить сумму налога какую мы должны будем выплатить, с продажей и покупкой !

  210. анастасия:

    здравствуйте !ситуация такая. я неработающая пенсионерка,на пенсии 10 лет. в 2013 голу продала с сыном и внуком квартиру за 2 млн.по 1/3 доли каждого. находящаяся менее 3 лет в собственности и приобрела сразу же себе квартиру за 1 млн. нужно ли мне что то платить?могу ли воспользоваться взаимозачетом?спасибо

  211. Ольга:

    Добрый день!
    Разъясните, пожалуйста ситуации по налогам:
    1. Дядя сейчас приватизирует квартиру для продажи ориентировочно за 5 млн и хочет купить сразу другую за 4 млн. Он уже 5 лет не работает, но не пенсионер. Какой налог нужно будет платить и как его уменьшить?
    2. Я приватизировала квартиру год назад. Тоже собственность менее трех лет… Сейчас хочу продать за 4,5 млн и сразу купить другую за эти же деньги, но я работаю, плачу налоги. Какие налоги буду у меня и как их уменьшить?
    Заранее спасибо!

  212. Татьяна:

    Добрый вечер…Приватизирую квартиру на 4 собственников с последующей продажей квартиры и покупкой двух квартир(размен)…3-х комнатной (стоимость 2.7 ) на однокомнатную(стоим 1.3) и двухкомнатную(стоим. 1.4)…как будет рассчитан налог…СПАСИБО.

  213. Анастасия:

    Добрый день!!! Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. Моя мама продала квартиру (в собственности менее 3 лет) 28.03.2013 г по цене 1190200 р. и купила квартиру в недостроенном доме 01.04.2013 по цене 908000 р., право собственности получено 24.06.2013 г. Мама вышла на пенсию 20.03.2013, а дата увольнения по трудовой книге 01.04.2013 г., кроме того мама является вдовой и имеет сына иждивенца (студент). Будем ли мама платить налог с продажи квартиры и если будет, то в каком размере. Заранее благодарна!

  214. Поясните, пожалуйста, мы купили квартиру за 2 500 000 руб, из них 408 тыс — мат.капитал, в этом случае так же мы имеем право получить возврат налога с 2000 000 руб?

  215. Любовь:

    Добрый день!
    Вопрос: Квартира куплена по ДДУ за 1600 000 в 2013 году, в 2014 году продается по переустпке за 1 700 000 рублей, какая сумма налога возникает и возникает ли, т.к. право собственности еще не рарегистрировано, регистрироваться будет на нового хозяина.

  216. Елена:

    Доброго дня!у меня следующая ситуация,в 2012 году приобрела квартиру за 4000000,с использованием ипотечного кредита.в 13 году продала эту квартиру за 4000000,квартира была в собственности менее 3лет.
    Нужно ли мне платить вычет за продажу квартиры?И как расчитать сумму,которую я могу вернуть за квартиру и ипотеку?

  217. Наталья:

    Добрый день…Мы продали квартиру которая находилась в собственности меньше 3-х лет…за 5200000 и купили а это же день другую за 4600000…В квартире 3 собственника я и мои не совершеннолетние дети…Я мать одиночка и нахожусь в декретном отпуске…как будет рассчитан налог? и имею ли я право на рассрочку? И могу ли я воспользоваться материнским капиталом при уплате налога? СПАСИБО.

  218. Екатерина:

    Добрый вечер. Подскажите пожалуйста! Мы проживаем в квартире более 20 лет, но только в 2013 году ее приватизировали на 3 собственников в равных долях: мама — работающий пенсионер, несовершеннолетний ребенок и я. В этом году мы продаем квартиру за 2100000. Я беру ипотеку и приобретаю квартиру за 2800000. Сыну, чтобы не нарушать его права вторая бабушка дарит долю от своей квартиры.
    Подскажите пожалуйста какие налоги мы должны оплатить. Спасибо

  219. Елена:

    Доброго времени суток. Мы приобрели квартиру с учётом средств мат.капитала в 13 году декабре месяце. Оформили долевые 4 части (2 ребёнка,жена,муж) стоимость 2580000,в феврале 14года решили продать её и купить большей площадью за 2200000,13% не получали с покупки никогда,я нахожусь в декретном отпуске,как и сколько нам нужно будет оплатить налогов? Можно ли перекрыть эти налоги тем,что мы не получали 13%? И если нет возможности оплатить полную сумму,даётся рассрочка? Спасибо.

  220. оля:

    Доля в квартире приобретена менее 3 лет, стоила 850000т.р, хочу продать ее 10050 и сразу купить 1,500 другую, я предприниматель какой будит налог??????????????

  221. Tatyana:

    Проконсультируйте, пожалуйста, условия такие:
    1) квартира куплена по дду в новостройке в 2009г. за 2800 тыс руб. свидетельство на право собственности получено, в собственности менее 3 лет;
    2) продаем за 3300 тыс руб;
    3) предполагаем покупку квартиры, стоимостью примерно 6000 тыс руб;
    4) Собственник 1 взрослый, пользовался ранее имущественным налоговым вычетом по другой квартире, но не на всю сумму, так как квартира стоила 1300 тыс.
    Придется ли платить налог после продажи квартиры?
    Не будет ли льготы в 1000 тыс руб?
    Можно ли использовать еще имущественный вычет до суммы 260 тыс руб при покупке новой квартиры? (Ранее вернула около 160 тыс руб)
    Если долю оформить на ребенка, то с его доли тоже можно получить вычет в 260 тыс руб?
    Спасибо!

  222. Оксана:

    Подскажите, пожалуйста, можно ли произвести взаимозачет по налогам если сначала купили квартиру вторую, а в следующем календарном году продали квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет.

  223. Михаил:

    Здравствуйте! Ситуация такова: 3-комн. коммунальная квартира, одна комната в собственности более 3 лет (2 собственника совершеннолетних), вторая комната приватизирована менее 3 лет на 2 несовершеннолетних, третья комната выкуплена менеее 3 лет (собственник совершеннолетний) за 5 млн. Все взрослые люди творческих профессий, то есть налоги не платят. Собираемся продавать квартиру примерно за 20 млн, при этом сразу же купим квартиру для всех примерно на 10 млн. или 15 млн. Несовершеннолетние должны получить свои доли (опека требует)в будущей квартире, взрослые — свои. Как будет высчитываться налог для каждого? И как выгоднее оформить сделку в смысле долей? Спасибо!

  224. Мария:

    Здравствуйте, у меня такая ситуация. В 2006 году с сыном приобрели квартиру по 1/2 доли. В 2013г. свою долю я подарила сыну. Объединили свидетельство о собственности на всю квартиру. Сейчас хотим продать квартиру, и одновременно купить другую меньшей стоимостью, но не разберусь окончательно по налогам. Меня интересует вопрос его 1/2 доля квартиры приобретенная в 2006 году считается более 3-х лет в собственности и как будет рассчитываться налог? С заранее Вам благодарна.

  225. Tатьяна:

    Подскажите пожалуйста, как уменьшить налоговые выплаты на продажу квартиры, если я гражданка РБеларусь. квартиру получила в наследство.

  226. Денис:

    Доброго времени суток:
    1. Квартира была приватизирована, в собственности менее 3 лет, продаю за 6 млн. и в этом же году покупаю за 4 млн, какой будет налог НДФЛ.
    2. При покупке у меня покупатель предлагает расчитаться (ипотекой) т.е. банк выдавший моему покупателю ипотеку будет перечилсять Д.С. на мой счет, — счет должен быть открыт специально под аккредттацию? И какой % снимет,: — к примеру Сбербанк России.
    3. В этом случае при покупке квартиры за 4 млн. могу я расчитывать на компенсацию от гос-ва в 260 тыс.
    Заранее огромное спасибо

  227. Екатерина:

    Добрый день! Планируем в 2014м году продать квартиру (в собственности менее 3х лет, ) за 2 000 000 руб. и вложить эту же сумму в долевое строительство новой квартиры. Можно ли при подаче декларации за 2014 год использовать взаимозачет налогов при продаже и покупке? Иначе говоря, можно ли не платить налог с продажи квартиры 1 000 000 руб.*13% из-за вложения этих денег в строительство новой? Сомнения возникли, т.к. на руках не будет свидетельства о праве собственности на приобретаемое жилье (его выдадут через год-два), а, следовательно, и полного пакета документов, подтверждающих расходы.

  228. Ольга:

    Здравствуйте!
    Во первых хочу поблагодарить Вас за такой информативный сайт! Видно как много времени и знаний Вы используете для его создания! Спасибо огромное и удачи в работе!
    У меня есть несколько вопросов, очень прошу помощи.

    1. Мы продаем 1 к. квартиру в новостройке по переуступке ДДУ. С какой суммы платить налог? С разницы? Или со всей продажи? Имеем ли мы право использовать налоговый вычет в 1 млн. рублей? Наша маржа как раз составляет миллион, если бы его можно было вычесть….)Не могли бы Вы привести ссылку на пункт в статье НК?

    2. После оформления переуступки, мы планируем покупку нового жилья на вторичке (3 к.кв). У мужа свое ИП (покупать квартиру будем как ФЛ), я в декретном отпуске. Может ли он подать запрос на возврат налога? И я, смогу ли получить возврат, когда вернусь из декретного отпуска (через 3 года)? За предыдущие года у меня были налоговые отчисления, но сейчас их разумеется нет.

    3. Тот же вопрос касается возврата за ипотеку. С какой суммы оформляется возврат?
    2,7 млн. — сумма покупки 1 к.кв
    3,6 млн. — сумма продажи 1 к.кв
    5,5 млн — сумма покупки 3 к.кв.

  229. Люба:

    В феврале 2014 продала земельный участок менее 3-х лет в собственности за 990 руб. в феврале 2014 приобрела квартиру в новостройке за 2млн руб. Сдача дома в 2015. Могу ли я получить налоговый вычет, в каком размере и каком году смогу получить? Заранее спасиба за ответ?

  230. Татьяна:

    Добрый день! Помогите разобраться в ситуации: я владею квартирой, которую приобрела за 1.350тр не состоя в браке. Сейчас, уже в браке, продаю ее за 5млн и в этом же году покупаем квартиру за 14,5млн.р , причем 5 млн берем в ипотеку. Новую квартиру и ипотеку оформляет на себя супруг т.к. я с осени 2013г нахожусь в отпуске по уходу за ребенком.
    Насколько я понимаю сделать взаимозачет НДФЛа и налогового вычета по продаваемой квартире я не смогу т.к. в 2014г. у меня нет доходов и у нас только один путь — супруг делает вычет на себя с 3-х млн из-за ипотеки, а я в договоре купли-продаже старой квартиры (та что за 5 млн) отражаю ее продажу по инвест-цене т.е. 1.350 тыр — этот путь мне видется наиболее экономным в части затрат на уплату налогов + я сохраняю право на налоговый вычет на следующее приобретаемое жилье, что мы через пару лет планируем — верно ли это, либо есть другой вариант в нашей ситуации т.к. хочется указать большую сумму в договоре по продаваемой квартире что бы расширить круг потенциальных покупателей.
    Заранее большое спасибо за ответ!
    С уважением, Татьяна

  231. Илья:

    Здравствуйте, скажите пожалуйста могу ли я воспользоваться налоговым вычетом от продажи квартиры, если я использовал вычет от покупки. Объясню подробней свою ситуацию. Мы с женой купили квартиру в равных долях за 1 600 тыс.р. Я начал получать свой вычет, т.е. у меня получилось всего вычета 104 тыс. руб, 90 тыс. я уже вернул, в этом году осталось вернуть 14. Квартиру в этом году мы продали за 1800 тыс.р. (3 года не прошло) Теперь я могу погасить в счёт налога от продажи квартиры только эти 14 тыс. которые на остатке? Или же можно погасить отдельно, ведь максимальная налоговая база 260 тыс. Или раз я уже подал на возврат от покупки, то на возврат от продажи не имею права подавать? Помогите разобраться. За ранее спасибо!

  232. наталья:

    Вот моя ситуация: 05.07.2010года приобрела в ипотеку однокомнатную квартиру за 1370тыс.руб. 770тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит. Я, одна собственница. Кредит погасила в 2012году с использованием сертификата «Молодая семья». По программе»Молодая семья», я обязана была выделить доли детям. Несовершеннолетние дети(сын и дочь) стали собственниками 5.06.2013года, каждый по 1\3 и у меня 1\3 доли. 21.11.2013 года продаю однокомнатную квартиру за 2000тыс.руб., в которой дети собственники меньше трех лет и покупаю трехкомнатную квартиру за 2990тыс.руб. в ипотеку(2390тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит). У меня стало 2\4, у детей по 1\4 доли. Вопрос: «Теперь мне от имени детей надо подать декларацию на взаимозачет? Смогут ли тогда дети воспользоваться второй раз налоговым вычетом после 18лет?» Либо платить налог лучше ? На себя оформить не могу, нахожусь в декрете. Получается, что решаю за детей.Разъясните пожалуйста по данной ситуации, потому что у местных инспекций услышала разные мнения(такое ощущение сложилось, что они сами незнают)

  233. Игорь:

    Добрый день!
    Помогите рассчитать налог!
    В декабре 2013 года была продана квартира за 4.5 млн. (приватизирована менее 3-х лет). В договоре на продажу указаны 5 человек равными долями, в этот же день была куплена квартира за 2.8 млн. на 2-х человек (в т.ч. один ребенок 4 года), также равными долями.
    За ребёнка нужно подавать декларацию?
    Верна ли формула:
    4.5 / 5 = 0,9 — это доходная часть на 1 человека
    2,8 / 2 = 1,4 — это расходная часть на 1 человека (из 2-х)
    Первый, второй и третий человек используют налоговый вычет по 1 млн., налог — 0. А четвертый и пятый (ребенок) применяют расходную часть, т.е. (0,9-1,4)*13%= по -0,065млн?
    Или в 2013 году этого ещё нельзя сделать?

  234. Александр:

    Здравствуйте, я хочу купить дом.Кто устанавливает цену при продаже.?Как сделать лучше , чтобы продавец не платил 13% с продажи , а я получил при полкупке 13% из максимально возможных.?

  235. Александра:

    Здравствуйте! Можно ли уменьшить налоговый вычет, если продажа квартиры была в конце 2013 года(сделка началась в декабре 2013, а закончилась в январе 2014) и покупка другой квартиры в начале 2014? Спасибо заранее за ответ.

  236. Елена:

    Здравствуйте!
    В ноябре 2013 г. продали квартиру за 2 млн. руб. В собственности менее 3-х лет, покупали за 1,5 млн. руб. Сразу же купили квартиру за 3,5 млн. руб. по договору долевого участия, в собственность можно будет оформлять только в 2014 году. В договоре указали, что квартира на меня и мужа по 1/2 доли (в денежном эквиваленте по 1,75 млн.). Проданная квартира была оформлена на меня одну.
    Вопрос: Могу ли я рассчитывать на взаимозачёт в данной ситуации?

  237. Наталья:

    Здравствуйте!)Подскажите.пожалуйста,сколько мне нужно будет заплатить государству,если квартиру покупала за 1850 в 2013 году,продаю за 1850 в 2014 году??

  238. Юлия:

    Добрый день, хотим продать, доставшуюся в дар квартиру. В собственности менее 3х лет за 8 000 000 рублей и купить в строящемся жилом комплексе по ДДУ квартиру за 7 700 000. Из 8 мл. руб вложить 4 000 000 плюс ипотека 3 700 000 в строящееся жилье. Сделку совершить в один налоговый период 2014 год. Конец завершения строительства в 2015 году, соответственно и в собственность будем вступать не ранее 2015 года. Какой налог мы должны будем заплатить? И будет ли учитываться стоимость покупки квартиры в недостроенном жилом комплексе, при расчете налога. Налоговыми льготами до этого не пользовались.

    • admin:

      Вычет по покупке Вы сможете получить не раньше подписания акта приемки с застройщиком, это не ранее 2015 года. А при продаже налог придется платить за 2014 год. То есть зачесть часть налога с продажи вычетом при покупке не получится.

  239. Евгений:

    Здравствуйте! В 2010 году была куплена квартира за 2 млн 200 тыс руб. В этом же 2010 году эта квартира была продана. Больше ничего не приобреталось. Осталось ли право на налоговый вычет?

  240. Станислав:

    Здравствуйте! Помогите разобраться.
    Договор купли продажи квартиры состоялся в январе 2014года, приобреталась по субсидии с доплатой собственных средств (2.2млн. (субсидия)+ 500т.р. (собственные средства)), уже получена собственность. В настоящее время задумался о продажи квартиры за 4млн. и покупки новой квартиры за 5млн.
    Подскажите сколько мне нужна будет уплатить государству налогов и смогу ли я получить вычет с покупки если ранее не воспользовался этим правом.
    Заранее огромное спасибо!

  241. Елена:

    День добрый! Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. Моя мама — неработающий пенсионер, владеет земельным участком и садовым домом менее 3 лет. Планирует продать летом 2014 за 2 млн рублей и сразу купить квартиру за 3 млн.
    Пенсионеры не имеют права на налоговый вычет, как Вы писали, т.к. они не являются плательщиками НДФЛ. Однако у нее ведь возникнет в этом периоде налогооблагаемый доход — это проданное имущество. Если такой доход в этом периоде есть, по какой причине она не сможет воспользоваться вычетом?

  242. Евгения:

    Здравствуйте! Вопрос такой: в 2012 году моя мама получила квартиру по программе ветхого жилья, о чём доказывает документы мены с проставленной ценой за квартиру в 1160000 руб. В 2013 году она продаёт квартиру за 1350000 руб. и в течение двух дней оформляет сделку с продажей в 1300000 руб.Налоговым вычетом пользовалась ( доля от квартиры в 450000 руб ). Какой налог надо будет оплатить? Заранее спасибо за ответ.

  243. Елена:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста не могу разобраться. Если квартира куплена в 2008 и в ипотеку, я подаю на вычет сейчас, то как правильно мне рассчитать сумму по процентам, ведь она каждый год разная. Сколько мне выплатят не пойму.

  244. Анастасия:

    Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться в моей ситуации.
    Мы с мужем купили квартиру в новостройке в июне 2012 года, по цене 1253 тыс.руб, квартира оформлена на меня. Налоговый вычет по данной квартире мы не получали.
    10.02.2014 мы продаем нашу квартиру за 1750тыс.руб. И сразу же покупаем в новом строящемся доме квартиру за 2190тыс.руб. Оформляем также на меня. В этой ситуации должна ли я платить налог с прибыли???
    (1750-1253)*13% = 64,6 тыс.руб.???
    К сожалению, налоговый вычет я не могу запросить с новой квартиры, так как с 26.05.2013 нахожусь в декрете.
    Вопрос: должна ли я платить налог с прибыли, если я купила недвижимость дороже.

  245. Владимир:

    Подскажите пожалуйста, маме перешел по наследству после смерти мужа в собственность жилой дом, который был оформлен на него (дом был построен в браке). Планируется продажа данного дома в 2014 году за 1800000 руб. и покупка квартиры в 2014 году за 1700000.Нужно ли ей будет платить налог при продаже (если дом был построен в браке) и как его рассчитать?

    • admin:

      Здравствуйте! Наследство оформлено? Доля мамы была выделена перед вступлением в наследство или мама вступала на дом целиком?

  246. Владимир:

    Мама вступала в наследство на дом целиком, свидетельство на дом и на землю уже оформлены на нее.

  247. Владимир:

    Здравствуйте.В 2012 году купил квартиру за 1985000 рублей , сейчас продаю эту квартиру за такую же цену. Никакого дохода соответственно я не получил.Будет ли с меня взыскан 13% налог ?

  248. Лилия:

    Мной была продана комната в коммунальной квартире в 2013 г., купленная в 2011, т. е. находилась в собственности менее 3 лет. Куплена за 550, а продана за 650 тыс. рублей. Необходимо ли мне уплачивать налог? Если да то сумма налога будет рассчитываться от разницы между суммой покупки и продажи?

  249. Владислав:

    Будьте любезны, подскажите.
    Продали квартиру в Москве, в собственности менее трех лет, в дкп 7мл. В этом же налоговом периоде приобрели дом в калужской области с землей, в дкп 5,6 мл. Продажа и покупка в равных долях три собственника. Один инвалид детства еще не совершеннолетний, второй несовершеннолетний, третий- родитель с момента инвалидности первого не работает.
    Оба несовершеннолетних после завершения сделке по продаже прописались ко второму родителю в Москве, первый родитель прописался по месту покупки дома. Налог на прибыль заплатить должны, вычет с покупки не дают поскольку никто не работает, денег нет а те что есть ой как жалко отдавать.
    Какие варианты есть менее болезненно рассчитаться с государством.
    Какие санкции предпринит государство при неуплате.
    Заранее благодарю,
    Владислав.

  250. Лариса:

    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, по двум ситуациям :
    1. в январе 2013 года продали квартиру(квартира в собственности менее 3-х лет — наследство) за 1 млн.200 и сразу же в январе 2013 года купили квартиру за 1 млн. Придется ли платить налог ? Если «да», то какую сумму ?

    2.Воспользовалась возвратом налога при покупке квартиры с 700 тыс.(91.000 рубл.) в 2009 году . Если в 2014 году я буду покупать новую квартиру , могу ли я рассчитывать на возврат еще с 1 млн.300 рублей ? Спасибо.

  251. СВТЛАНА:

    ДОБРЫЙ ДЕНЬ, ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА. СИТУАЦИЯ: КВАРТИРА КУПЛЕНА 2008 ГОДУ ВЫЧЕТЫ ЗА 2008,2009,2010 ПОЛУЧЕНЫ НА ЕСТЬ ОСТАТОК ПО % В БАНКЕ И ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НА 2011 ГОД, КВАРТИРУ ПРОДАЛА 2011 ГОДУ, НА РУКАХ ОСТАЛОСЬ ТОЛЬКО ПОГАШЕННОЕ СВИДЕТЕЛЬСТВО И ДОКУМЕНТЫ НА ПРОДАЖУ, КАК БЫТЬ ВЕДЬ К 3НДФЛ НУЖНО ПОДТВЕРДИТЬ РАСХОДЫ ДОГОВОР КУПЛИ ПРОДАЖИ И РАСПИСКИ, А ОНИ НЕ СОХРАНИЛИСЬ, ПРИМУТ У МЕНЯ ДОКУМЕНТЫ НА ВОЗВРАТ?

  252. Алла:

    Здравствуйте! Спасибо за вашу работу . Очень нужна ваша помощь. 3-ех комнатная квартира (выделила в/ч в порядке очереди в найм, приватизировали через суд не дожидаясь 3-ех лет) принадлежит в собственности менее трех лет по 1/4 доли мужу , жене, двум детям (5 лет и 11 лет). Свидетельство о собственности от 2013г. Хотим в 2014 продать за 14млн. и купить две квартиры, одну за 9млн, другую, используя материнский капитал, за 6млн. С налогом совсем запуталась, сколько надо будет уплатить? Спасибо.

  253. мария:

    здравствуйте.помогите разобраться.что делать?продали квартиру менее 3 лет в собственности за 1900000 и сразу купили дороже за 2200000.

  254. Наталья:

    Здравствуйте!Помогите,пожалуйста, посчитать налог.В2012 в долевку была куплена квартира за 2245000 руб.В 2013 продали за 3100000.И сразу купили другую квартиру(также в долевку)за 2350000.Регистрация в 2014.Подскажите,есть ли возможность получить взаимовычет?

  255. Анастасия:

    Добрый день!
    Помогите, пожалуйста. рассчитать налоги в нашей ситуации. Продажа с последующей покупкой. Мы продали квартиру за 3 млн. в 2013 году, квартира в собственности менее 3 лет, три подолевых собственника: я, мой несовершеннолетний сын и мой брат. В том же году я и брат купили квартиры, обе стоимостью более 4 млн рублей. Я в подолевой опять же собственности с сыном. Пришли в налоговую, а нам очень неуверенно сообщили о том, что моему брату полагается вычет, а я,наоборот, должна государству 52 т.р. Логику расчетов я не поняла, номера статей нам также не дали.
    Спасибо!

  256. Наталья:

    Здравствуйте! подскажите будем ли мы платить налог Продали квартиру застройщику за простой вексель , в которой 1/4 на дочь , 1/4 на сына, 1/4 на мужа и 1/4 на мужа. но в собственности менее 3-х лет. И купили у застройщика за этот же простой вексель квартиру по договору долевого участия, но собственники 1/2 у сына и 1/2 у дочери, по договору муж действует в интересах своих детей. Сделка оформлена в 2013г. Спасибо!

  257. Ирина:

    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста. В 2013 году моя мама (домохозяйка) продала квартиру за 4400000 руб (боле 3х лет с собственности). так же в 2013 году ею была куплена квартира за ту же стоимость, т.е. за 4400000руб. в 2014 году она хочет продать купленную квартиру за те же 4400000 и купить дом за 3000000 руб. как будет расчитан налог?

  258. Гульфина:

    Здравствуйте, извините пожалуйста. У меня такой вопрос мужу бабушка подарила квартиру 1 комн. Мы ее продали за 1370 т.р. сделка была 28.06.2013 и 01.07.2013 приобрели 2 комн квартиру за 1750 т.р. При таком раскладе мы можем сделать взаимо зачет без возврата от покупки, или нам придется платить налог. Помогите пожалуйста.

    • admin:

      А муж владел квартирой менее 3 лет? Взаимозачет можете сделать, т.к. сделки прошли в одном налоговом периоде.

  259. Евгений:

    Здравствуйте, помогите посчитать сумму налога к уплате, пожалуйста.

    Имеем Квартира полученная по приватизации МЕНЕЕ 3х лет назад. Продана в 2013 году за 2400 тыс руб. Собственник один я

    Спустя пару месяцев в этом же налоговом периоде была куплена другая квартира за 1700 тыс рублей.

    Какова будет сумма к оплате налога?

    Можно ли сделать взаиморасчет за счет расходов на покупку новой квартиры?

    Я имею ввиду не ту ситуацию, когда налог мне будет возвращаться несколько лет с уплаты налога работодателем. Так как официально не работаю

    • admin:

      Ответ на Ваш вопрос расписан в тексте статьи очень подробно.
      (2,4млн — (1млн + 1,7млн))*13% получите отрицательное число, показывающее, сколько можно будет вернуть от налоговой, когда будете иметь налогооблагаемый доход.

  260. Добрый вечер!
    Подскажите, пожалуйста, в нижеследующей ситуации необходимо ли мне оплачивать налог:
    1. в 2013 г. продается квартира за 1,9 млн.руб., которая находится только у меня в собственности менее 3-х лет,
    2. в 2013 г. покупаю с супругой квартиру в доле по 50 % за 5 млн.

    2-НДФЛ справки у нас есть, но так как предприятие работает по схеме всем известной, то суммы по оплате налогов (максисмум 10 т.р. в год были). Сходили в юрид.контору и в налоговую, где нам с супругой по предварительной консультации сообщили, что надо платить 13% налог при продаже с суммы, превышающей 1 млн. рублей. т.е от 900 т.р.). Расстроились и теперь надежда на вразумительную информацию на Вашем сайте. Налоговым правом ни я, ни супруга никогда не пользовались.

    Вопрос:
    * должен ли я уплатить налог и какую сумму или же проходит взаимозачет по налогам между продажей и покупкой?
    * на что ссылаться в налоговой, какие документы необходимо сдать в налоговую (3-НДФЛ о продаже и покупке или что-то дополнительное), если они не правы (разве здесь не идет схема: (1,9 — (1 + 1))*13% = — 13 000?

    Заранее благодарю за помощь!

    • admin:

      Ваш расчет верен, остается корректно заполнить декларацию и заявление на вычет при покупке и тогда налог платить не придется.

  261. Елена:

    Здравствуйте! Понравился Ваш сайт.
    У нас такой вопрос: хотим продать кв (менее 3-х лет в собственности)и разъехаться с детьми. Т.е. кв. продается допустим за 20 м.р. взамен покупается жилье кв. — 5 м.р + кв.5 м.р. и дом 10 м.р. Три собственника, каждый после продажи квартиры получает новое жилье. В данном случае какой налог нам надо будет заплатить если сумма покупки жилья будет равно сумме продажи квартиры?

    • admin:

      Куда каждый из продавцов направит полученный доход — неважно. Налог с продажи придется платить каждому с суммы, уменьшенной на вычет при продаже.

  262. Елена:

    дополнение к предыдущему вопросу:
    все сделки будут совершены в течении 1-2 месяцев одного года.

  263. Дарья:

    Добрый день. Подскажите, пожалуйста. В 2013 продали квартиру менее трех лет в собств. за 2 млн. (Была куплена в 2011 за 1,3 млн) Собственники: Я, муж, дочь 14 лет. И сразу одной сделкой купили квартиру за 7,5 млн и оформили на старшую дочь 14 лет и младшую (которая собственником в первой квартире не была) Как нам теперь подавать декларацию. Можно ли получить вычет за детей? Заранее благодарю за ответ.

  264. Татьяна:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если возникает обратная ситуация: в декабре 2013 года подписала договор ипотеки на покупку квартиры за 7 млн., а в марте 2014 продаю квартиру (в собственности меньше 3-х лет, купленную в 2012 году за 2 млн.) за 2,8 млн. Должна ли я заплатить НДФЛ с 800 тыс.? Или если эти деньги идут в погашение кредита они не являются моим доходом?

    • admin:

      Доход — это то, что Вы получили при продаже квартиры. Куда Вы этот доход направите: на погашение кредита или на другие цели — неважно. Налог придется платить.

  265. Екатерина:

    Здравствуйте!
    Заранее прошу прощения, если такой уже вопрос есть, я, к сожалению, не нашла.
    В 2007 году я купила в строящемся доме квартиру за 1,4 млн. р., в 2013 я продала эту квартиру (в собственности менее 3 лет) за 1,4 мин.руб. Нужно ли мне подавать в налоговую сведения об этой сделке или можно жить спокойно?

    • admin:

      Вообще лучше подать вместе с данными о покупке, тогда налоговой базы не будет.

  266. Николай:

    Здравствуйте! У меня такой вопрос я получил Жилищный сертификат по переселению на сумму 1 700 000. Оформил документы купли-продаже, банк перечислил деньги прежнему владельцу дома. Я вступил в права собствиника и
    через неделю продал дом за 1 700 000. В моём случаи взимается НДФЛ если да, то какой?

    • admin:

      Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически понесенных расходов на покупку. Т.е. 1,7 млн-1,7 млн = 0.Налоговая база рана нулю, налог равен нулю.

  267. Ольга:

    Добрый день! Я продала в сентябре 2013 квартиру за 2млн.650тыс. из которой 2/3 доли в собственности менее 3-х лет, а купила в октябре 2013 новую за 2млн. 450тыс. Подошло время подачи декларации и не могу точно определить сумму налога!! Налогом облагается 2/3 или вся сумма? Помогите пожалуйста

    • admin:

      Прочитайте внимательно часть статьи о том, с какого момента считать 3 года в собственности, в этой статье:

  268. Светлана:

    Здравствуйте!

    Подскажите пожалуйста , как быть в следующей ситуации.
    Квартира в собственности менее 3 лет.
    Сейчас продаем ее , налоговый вычет уже начали получать (но в полном объеме еще не получили).
    Покупаем другую квартиру.
    Мы можем как-то компенсировать налог при продаже квартиры?

  269. Елена:

    Добрый день ! подскажите пож-та , в 2011 г. стала собственником квартиры по наследству от родителей. в 2013 я ее продаю за 2 300 000 , и в этом же году я покупаю квартиру за 2 400 000 (из них 408 000 руб. мат капитал). сама нахожусь в отпуске за ребенком до 3-х лет. придется ли мне уплачивать ндфл ??

  270. Любовь:

    Доброго времени суток, подскажите пожалуйста, могу ли я воспользоваться взаимозачетом, при продаже и покупке в одном налоговом периоде 2014, если я на данный момент не работаю (ждем прибавление), а на момент подачи декларации устроюсь на работу, допустим в конце 2014. Ранее работала.

  271. Алеся:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста.Я и мой сын являлись собственниками квартиры, которую продали за 1 250 000, и купили в этом же году за 1 350 000. В новой квартире сын единоличный собственник.
    Возможен взаимозачет? Если да, то заполнять декларации нужно две?(так как 2 собственника были?
    Есть ли у вас пример заполнения декларации?.

  272. роман:

    Добрый день,подскажите,если в один календарный год квартира(менее 3х лет в собств) продана за 3100000,и куплена другая за 2600000,сколько мы должны государству при взаимовычетаемом налоге

  273. Дмитрий:

    Здравствуйте. Ситуация такая — в 2005 году была приватизирована квартира на 2-х человек (мать и сын) по 1/2 доли на каждого. В 2013 году мать подарила сыну свою долю и он стал владельцем всей квартиры. Сейчас та квартира продаётся за 6.200.000 рублей и покупается другая за 6.400.000. Сын не работает. Какой налог может содрать налоговая?

  274. наталья:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста. 05.07.2010года приобрела в ипотеку однокомнатную квартиру за 1370тыс.руб. 770тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит. Я, одна собственница. Кредит погасила в 2012году с использованием сертификата «Молодая семья». По программе»Молодая семья», я обязана была выделить доли детям. Несовершеннолетние дети(сын и дочь) стали собственниками 5.06.2013года, каждый по 1\3 и у меня 1\3 доли. 21.11.2013 года продаю однокомнатную квартиру за 2000тыс.руб., в которой дети собственники меньше трех лет и покупаю трехкомнатную квартиру за 2990тыс.руб. в ипотеку(2390тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит). У меня стало 2\4, у детей по 1\4 доли. Вопрос: «Теперь мне от имени детей надо подать декларацию на взаимозачет? Смогут ли тогда дети воспользоваться второй раз налоговым вычетом после 18лет?» Либо платить налог лучше ? На себя оформить не могу, нахожусь в декрете. Получается, что решаю за детей.Разъясните пожалуйста по данной ситуации, потому что у местных инспекций услышала разные мнения(такое ощущение сложилось, что они сами незнают)

    • admin:

      Да, ситуация непростая. Последнее слово останется за налоговой, но я предполагаю, что расчет должен быть такой:

      при продаже каждый ребенок получил доход в размере: 1/3*2млн, вычет при продаже составил 1/3*1млн.
      при покупке каждый ребенок может претендовать на вычет в размере 1/4*2млн. Итого:

      (1/3*2млн — (1/3*1млн +1/4*2млн))*13% = -21,7 тыс рублей. Знак минус говорит о том, что вычет покроет налоговую базу, еще и на возврат останется, когда налогооблагаемый доход начнете получать. Декларацию вы подаете на себя, а в ней указываете данные на детей. Дети право на вычет после 18 лет сохранят.

  275. Марина:

    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. В августе 2013 мы с мужем приобрели квартиру с использованием ипотечного кредита за 1,85 млн. руб. У каждого по 1/2 доли. В этом году подаем декларацию на возмещение налога. По плану в 2014 г. погасить кредит, продать эту квартиру за 1,85 млн. и купить другую за 2,45 млн. Нужно ли нам будет заплатить какой-нибудь налог, сможем ли еще воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры, может, лучше в этом году не подавать декларацию на возмещение?

    • admin:

      При продаже налоговой базы не будет (1,85млн — 1,85млн = 0).
      Вычетом можете воспользоваться, но выгодней заявлять вычет по сделке после 1 января 2014года

  276. Андрей:

    Здравствуйте,подскажите пожалуйста как определить сумму налогов если квартира в собственности менее трех лет приобреталась за 1250000 планирую продать за 4000000и купить другую за 4800000.налоговый вычет не разу не оформлял . спасибо.

  277. Ольга:

    Добрый день!В 2013 году продали квартиру, которой владели менее 3 лет. Квартира была в долевой собственности, у каждого владельца отдельное свидетельство на право собственности. Договор о купле-продаже у нас один(4 экземпляра), мы перечислены в нем, как отдельные продавцы своих долей(каждый продал свою долю за 1 млн. руб.) Нужно ли нам платить налог с 3 млн. или каждому из нас положен вычет 1 млн.рублей?

    • admin:

      Если бы у Вас было 4 отдельных договора, в котором каждый продавал свою 1/4 долю, т.е. договор только между одним продавцом 1/4 доли и покупателем, предмет договора — 1/4 доля, а не квартира целиком от четверых продавцов, то вычет смог бы получить каждый продавец на 1 млн. В Вашем случае, думаю, что каждый получит 1/4 от 1млн. вычета.

  278. наталья:

    Вы отвечаете, что я могу оформить на себя,но в налоговой мне говорят ,что на себя нельзя, так как в декрете нахожусь.Напомню свою ситуацию :Здравствуйте, подскажите пожалуйста. 05.07.2010года приобрела в ипотеку однокомнатную квартиру за 1370тыс.руб. 770тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит. Я, одна собственница. Кредит погасила в 2012году с использованием сертификата «Молодая семья». По программе»Молодая семья», я обязана была выделить доли детям. Несовершеннолетние дети(сын и дочь) стали собственниками 5.06.2013года, каждый по 1\3 и у меня 1\3 доли. 21.11.2013 года продаю однокомнатную квартиру за 2000тыс.руб., в которой дети собственники меньше трех лет и покупаю трехкомнатную квартиру за 2990тыс.руб. в ипотеку(2390тыс.руб. наличные и 600тыс.руб. кредит). У меня стало 2\4, у детей по 1\4 доли. Вопрос: «Теперь мне от имени детей надо подать декларацию на взаимозачет? Смогут ли тогда дети воспользоваться второй раз налоговым вычетом после 18лет?» Либо платить налог лучше ? На себя оформить не могу, нахожусь в декрете. Получается, что решаю за детей.Разъясните пожалуйста по данной ситуации, потому что у местных инспекций услышала разные мнения(такое ощущение сложилось, что они сами незнают)

  279. Анастасия:

    Пожалуйста, скажите, можем ли мы рассчитывать на уменьшение налоговой базы и будем ли мы должны оплатить налог. В 2013 году мы продали квартиру за 3 млн находясь в равнодолевой (1/3) собственности менее трех лет: я, мой несовершеннолетний сын и брат. Одновременно заключалась сделка, по которой я с сыном купила квартиру за 6 млн 700 тыс (3/4 у ребенка и 1/4 у меня). Я работаю и подавать декларацию буду на себя. В налоговой нам говорят, что мы должны заплатить налог около 53 тыс руб единожды, юристы почему-то посчитали, что мы должны налог около 600 тыс руб. Потихоньку приходим в отчаянье. По моим подсчетам облагаемый налогом доход наш с ребенком это 1333333 руб., но его можно уменьшить на максимум 2 000 000 с покупки квартиры взаимозачетом, но на какую сумму не можем понять, и почему такие разные данные. Заранее спасибо!

  280. алексей:

    у меня путаница такая, купил в 2012году квартиру в ипотеку за 1350000, за год выплатил банку с учетом процентов 1540000, в 2013году продал ее за 1510000 и купил другую квартиру. Вопрос: должен лия платить нолог 13%?(меньше 3х лет в собственности), если да то почему ведь я фактический выгоды, прибыли, не получил.( Р.s.возврат налога с продажи квартиры получал в 2010 году)

    • admin:

      Должны, в размере 13% от разницы между продажей и покупкой без учета процентов по кредиту.

  281. Анжелика:

    Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, квартира была куплена (более 3-х лет)на троих по 1/3 доли каждому (у каждого свое свидетельство). В 2012 году по завещанию о праве наследства 1/3 доли перешла мне от отца и в этом же году свою 1/3 часть подарила мне мама. В 2013 году я её продала за 1800000 руб.Каким способом мне вести расчёт:
    1 способ: (1800000-1000000):3= 268 тыс.; (2х268 тыс.)х13% = 69 300 руб.

    2 способ: 1800000:3= 600 тыс.; 600 х 2= 1200000 руб.- 1000000 руб= 200 тыс.
    200 тыс.х 13% = 26 000 рублей.
    Разница существенная. И ещё такой вопрос: с 1/3 доли, которая была мне подарена в 2012 году, я тоже должна заплатить налог? Спасибо!

    • admin:

      Вы вообще не должны платить налог, так как срок владения вами квартирой в целом считается с момента получения права собственности на первоначальную долю. А это более 3 лет.

  282. Елена:

    Здравствуйте!
    Скажите, пожалуйста, как будет проходить налоговый вычет, если в 2013 году продали квартиру за 1780000рублей( было 2 собственника), и в этом же году один собственник купил квартиру за 1100000. Возможно ли ему сделать возврат за купленную квартиру?

  283. Александра:

    Добрый день!
    Прошу разъяснить ситуацию (читаю вроде бы все ясно, но на своем примере будет нагляднее ) в собственности квартира ( по договору дарения) менее 3 х лет, планирую продать ее за 1 700 000 и с разу же купить 1/2 доли доли в другой квартире за 2 200 000 , какой налог я должна буду уплатить?
    Заранее очень благодарна за ответ.

  284. Татьяна:

    Здравствуйте! У меня и у мужа было по 1/2 доли в квартире, владели долями более 3 лет.5 месяцев назад муж подарил мне свою долю. Сейчас я собираюсь продать эту квартиру. В какой сумме мне придется заплатить налог, если, допустим, я продам ее за 4 000 000 руб.? Заранее спасибо!

    • admin:

      Ни в какой. Считается, срок владения будет определяться с момента вледения вашей первоначальной долей, т.е. более 3 лет.

  285. Виктор:

    Здравствуйте! Я пенсионер. В ноябре 2012 года купил квартиру за 2340100 рублей. В марте 2013 года продал её за 3170000 рублей. У меня появился доход, с которого я должен заплатить налог 13%.Т.к я на данный момент являюсь плательщиком налога, могу ли я воспользоваться правом возмещения налога по этой квартире (20000000 х 13%= 260000)?

  286. Наталья:

    Добрый день!
    В 2013 году продана квартира за 1 млн.рублей (в собственности менее 3-х лет), другая квартира также в собственности менее 3-х лет по договору мены поменяна на равноценную, в договоре мены обмениваемые квартиры также оценяны в 1 млн. рублей каждая. Можно ли считать, что за продажу первой квартиры действует вычет 1 млн.рублей, а на доход от второй квартиры идет расход по приобретению третьей.
    Если нет, то как рассчитать налог, просто 13% от 1 млн.?
    Заранее спасибо.
    С уважением,

    • admin:

      Нет, нельзя. К договору мены применяют правила двух сделок по продаже и покупке одновременно. Получается, что в одном налоговом периоде Вы получили доход от продажи 2 млн, а вычет получите только с 1 млн. Можете заплатить 13% с 1 млн, или зачесть вычет с покупки в 1 млн, тогда налог будет равен 0.

  287. Иван:

    Скажите, пожалуйста.
    Есть первая квартира, цена при продаже 2500000 руб. Перешла матери по наследству, прошло только 1.5 года. Налоговыми вычетами не пользовалась.
    Есть вторая квартира, доля 1/2 от квартиры, принадлежит отцу. Допустим тоже 2500000. 3 года тоже не прошло. Налоговым вычетом пользовался (ндфл в зарплату возвращался).

    Если они купят дом стоимостью в 4000000 руб. Какой налог нужно заплатить?
    в первом случае, если продает квартиру только мать, и докладывают деньги. Наиболее выгодный какой вариант, если не ждать ещё 1.5 года? Возможен вариант, что налог получится нулевой или отрицательный?

    во втором случае, если обе квартиры продают? Так же может получиться налог нулевой? Как объединить средства и вычеты и минимизировать налог?

    Спасибо!

  288. игорь:

    Здравствуйте
    В этом году продали квартиру за2 млн. Сейчас строим дом по нашим подсчетам дом обойдется примерно в 2 300 млн. Какой будет налог
    Спасибо.

  289. Елена:

    Подскажите пожалуйста!
    в 2013 году была продана квартира за 2150000 и в 2013 куплена другая за 2500000, договор долевого участия за 2013 год, а вот акт о приеме передаче подписан в 2014 году, как будет происходить налоговый вычет. Заранее спасибо

  290. Эльмира:

    Здравствуйте!Помогите,пожалуйста,разобраться с налогами!Я хочу продать квартиру(менее 3 лет) за 8300000 и приобрести другую за 4700000!Квартира в собственности по 1/2 у меня и моего несовершеннолетнего сына!Я не работаю!Какую сумму я должна заплатить при продаже квартиры?

  291. Андрей:

    Добрый день!
    Помогите, пожалуйста, сориентироваться в ситуации.
    В 2013 году была продана квартира (три собственника с равными долями 1/3, в их числе я и моя несовершеннолетняя дочка) за 4 млн. руб. Далее была куплена квартира дочке в единоличное пользование за 2.3 млн. руб. и мне за 1 млн. руб. До конца года я свою квартиру продал за 3 млн. руб.
    Как в такой ситуации мне рассчитать необходимый к уплате налог с учетом всех сделок?
    Заранее благодарю за комментарии!

  292. Оксана:

    Добрый день. Пытаюсь сама составить декларацию 3-ндфл. Налоговым вычетом еще не пользовалась, есть официальный доход, с выплатой налога 13%.Вопрос вот в чем. Продали квартиру, которая была в собственности более 3-х лет (моя доля составляла в ней 1/2) за 1750000 в 2012 году, через пару месяцев в этом же году купили квартиру с ипотекой за 2700000 (в общую совместную собственность с мужем) Должна ли я как то в декларации указывать проданную квартиру и не повлияет ли это на расчет возврата подоходного налога на покупку квартиры? И еще один вопросик. В этом году мы уже расплатились с ипотекой полностью. Нужно ли указывать % уплаченные по ипотеке в 2014 году в декларации или это показать в следующем году только?

  293. Татьяна:

    Добрый день! Помогите разобраться в ситуации: я владею квартирой, которую приобрела за 1.350тр не состоя в браке. Сейчас, уже в браке, продаю ее за 5млн и в этом же году покупаем квартиру за 14,5млн.р , причем 5 млн берем в ипотеку. Новую квартиру и ипотеку оформляет на себя супруг т.к. я с осени 2013г нахожусь в отпуске по уходу за ребенком.
    Насколько я понимаю сделать взаимозачет НДФЛа и налогового вычета по продаваемой квартире я не смогу т.к. в 2014г. у меня нет доходов и у нас только один путь — супруг делает вычет на себя с 3-х млн из-за ипотеки, а я в договоре купли-продаже старой квартиры (та что за 5 млн) отражаю ее продажу по инвест-цене т.е. 1.350 тыр — этот путь мне видется наиболее экономным в части затрат на уплату налогов + я сохраняю право на налоговый вычет на следующее приобретаемое жилье, что мы через пару лет планируем — верно ли это, либо есть другой вариант в нашей ситуации т.к. хочется указать большую сумму в договоре по продаваемой квартире что бы расширить круг потенциальных покупателей.
    Заранее большое спасибо за ответ!
    С уважением, Татьяна

  294. Анжелика:

    Большое спасибо, за приятный ответ.

  295. Ирина:

    Здравствуйте! В 2013 г. продали квартиру (менее 3-х лет в собственности). Квартира была в долевой собственности по 1/4 у меня, мужа и двоих взрослых детей по 1 925 000 руб. каждому. Сразу же купили три отдельных квартиры: дети по 2 100 000 руб., а мы с мужем по 1/2 доле за 3 100 000 руб. При этом муж пенсионер и инвалид 2 гр., я временно не работаю. Налоговым вычетом никогда не пользовались. Продавали единственное жилье и покупали каждый себе отдельное единственное жилье в одном налоговом периоде. Пожалуйста, поясните нам, можем ли мы воспользоваться взаимозачетом, если я устроюсь на работу; есть ли какие-либо льготы по уплате налогов у инвалидов? Или же мы должны будем физически заплатить налог за проданную квартиру, а потом ( при подаче 2НДФЛ) ждать возврата налогового вычета. Дети работают. Если можно, распишите нам схему, пожалуйста. Да, забыла уточнить, налоговый вычет в размере стоимости квартиры, но не больше 2 млн. руб. положен каждому из нас или 2 млн. на всех, как 1 млн. при продаже. Заранее, большое спасибо.

  296. Елена:

    Я правильно понимаю статью? Мой папа получил дом по договору дарения от своего отца в 2012, в 2013 продал его за 2,3 и сразу купил квартиру тоже за 2,3, мы не имеем права покрыть расходами доходы и потом подать на налоговый вычет с покупки квартиры, а должны именно сделать взаимозачет?
    То есть 2,3-(1+2)*13%= -91 тысяча, эту сумму он может вернуть с уплаченного во время работы НДФЛ? так?

  297. Иван:

    Здраствуйте ! Вот смотрите как я понимаю налоговый вычет предоставляется один раз в жизни и сейчас он относится к субъекту, а не к объекту (тоесь 2 млн) и каких либо ещё вычитов при продажи квартиры допустим вычит на сумму такую то раз в год не существует. И например при продаже квартиры которая менее трёх лет (допустим за 2 млн) и последующей покупке (допустим за 3 млн) я попадаю под налог 130 т.р и как я понимаю, я могу воспользоваться своим единственным правом на налоговый вычет и воспользовавшись им у меня остаётся 130 тысяч . И если делать всё в один налоговый периуд то можно провести взаимрасчёт (врооде так). Можно узнать а как понимать этот налоговый периуд это операции например в одном году ? Тоесть истратив все мои права по 2млн.руб налогового вычета при моём желании повторить ту же историию не получится тюк налоговый вычет предоставляется один раз. Ещё такой вопрос если я за месяц продал три квартиры в моей собственности все за 1 млн.руб попадаю лия под налог что то слышал интересно есть ли какие то ограничения.

  298. Юлия:

    Здравствуйте!

    Могли бы Вы мне подсказать какое налогообложение в следующей ситуации.

    Квартира оформлена на мать. Менее 3 лет в собственности. Продается за 2 300 000 руб. В этот же день покупается квартира на мать и троих её детей (1- совершеннолетняя 2 — несовершеннолетних) за 2 350 000 руб. с использованием средств материнского капитала (порядка 500 000 руб.). Что должна будет Мать, владелица первой квартиры и 1/4 доли в новой заплатить государству?

    Спасибо.

  299. Расима:

    15.10.12 купила квартиру за 1000000 руб. и оформила налоговый вычет .но получила только 8000 в 2013 году. т.к зарплата у меня маленькая .

    Сейчас ее продаю за 3000000 руб. и сразу покупаю другую квартиру в другом районе тоже за 3000000 руб. должна ли я платить налог с продажи квартиры..спасибо

  300. Гульнара:

    Здравствуйте!Помогите,пожалуйста разобраться.Мама с папой состоят в браке.Работающие пенсионеры.Папа в 2013 продал квартиру(приватизированная),которая была в его собственности менее 3-х лет за 2550000.Мама купила в 2013 квартиру,оформленную в её собственность за 2000000.Мне нужно подать декларацию.Как она называется?Как правильно сделать взаимозачет?Какая сумма налога к уплате будет(можно пошагово расчеты).И какие документы нужно приложить при предоставлении декларации.Помогите!!!Пожалуйста,объясните всё по шагам.

  301. Елена Павловна:

    Здравствуйте! В феврале 2013 г. мы с мужем купили квартиру в строящемся доме за 1,450 млн.р, заключив ДДУ, 1 декабря 2013 подписали акт приема сдачи квартиры. Налоговый вычет за покупку оформили на мужа.
    В 2014 г. планируем продать эту квартиру за 2,000 млн.р и купить в 2014г. квартиру большей площади в строящемся дом за 2,300 млн. р. ,заключив ДДУ, срок сдачи 2015 г.
    Помогите пожалуйста рассчитать налог?
    Подскажите пожалуйста ,будет ли считаться что обе сделки продажа и купля новой квартиры осуществлены в одном календарном году и возможно ли сделать взаимозачет налогов, как при одновременной продаже и покупке жилья?
    Подскажите, как наиболее экономно заплатить налоги на доход от продажи квартиры? Налоговый вычет при покупке жилья я еще не использовала, в связи с этим подскажите на кого лучше оформить квартиру: на меня или на двоих( меня и мужа)?
    Заранее благодарю за ответ!
    С уважением, Елена.

  302. СЕРГЕЙ:

    здравствуйте! ситуация такая. была куплена квартира за 1млн 300 тыс в 2011 году и сделали имущественный вычет. в 2013 году продана за эту же сумму и в этом же году куплена новая за 1800. какие доки готовить налоговой и придется ли платить налог?

  303. Сергей:

    В примере номер 7 последнем. Для налоговой клиент М купил квартиру в каком году?? Когда заключил договор или когда оформил ее в собственность*?

  304. Татьяна:

    Здравствуйте!
    1,5 года назад отец подарил квартиру, т.е. владею менее 3 лет. Купил он ее за 1,4 млн. Если в 2014 я продаю ее за 2,2 млн. и в этом же году покупаю в строящемся доме за 2,0 млн. Как я понимаю(если ошибаюсь — поправьте), окончательно документы на строящуюся квартиру я получу после заселения, но ведь строительство может затянуться и в таком случае документы будут готовы в следующем году. 1) Смогу ли я совершить взаимовычет при возникновении такой ситуации? 2) Если нет, какой налог мне придется уплатить?

  305. Екатерина:

    Добрый день.
    Помогите, пожалуйста, разобраться.
    Мои родители в 2013г. продали квартиру в г.Самаре за 2380000 руб. (приватизирована была в 2013г.) и купили в том же году квартиру в МО за 2400000 руб. Собственниками самарской квартиры были оба родителя в равных долях. Купленную квартиру оформили только на отца, т.к. мама инвалид 1гр, не работает.
    Скажите, пожалуйста, правильно ли я рассчитываю:
    2380000 — (1000000+2000000)*13% = -80600 руб. Т.е. отец имеет право на возврат налога в размере 80600 руб?
    И еще, по оформлению не понятно — это должна подаваться одна декларация на покупку и продажу? Или две разные, так как собственников было двое, а теперь один?
    И за какой период времени нужно брать справку 2НДФЛ с прежней работы, если квартира была продана в сентябре 2013г.?

  306. Елена:

    Добрый день! помогите, пожалуйста, разобраться: в 2010г родители купили квартиру в строящемся доме в равных долях по ДДУ. в 2013 продали эту квартиру по переуступке, акт приема-передачи не был подписан, т.к. дом не был еще сдан. на момент продажи квартира была полностью оплачена (2150т.р.), а продали за 3000т.р. в том же 2013 г они купили квартиру на вторичном рынке за 3150т.р. нужно ли уплачивать налог и как рассчитывать, если все договоры купли-продажи заключены родителями в равных долях? нужно каждому из них заполнять декларацию?

  307. Владимир:

    Добрый день!Семья 3 чел., сыну 18 лет, Продаем квартиру приватизированную в 2013г. Т.е владеем менее трех лет. У каждого свидетельство на 1/3 доли. за 1950тыс. и хотим купить за 1650тыс. под кап.ремонт. Оформляем все в одном календарном году. Как правильнее поступить!? Разбить на 2 договора или взаимо-зачетным способом можно воспользоваться.
    С Уважением Владимир.

  308. Ирина:

    Здравствуйте! 20.03.2014 г. обращалась к Вам за консультацией по поводу продажи квартиры, находящейся в долевой собственности (по 1/4 доле) на 4-х взрослых собственников и покупки отдельных квартир. Волнует налог с продажи и налоговый вычет. Пожалуйста, ответьте на мой запрос, для нас это очень важно

  309. Татьяна:

    Я — пенсионер (работающий). По договору инвестирования ДУ приобрела квартиру в 2009 году за 4,5 млн. руб. Оформление в собственности — в 2014 году. Сейчас хочу ее обменять на другую в другом городе. Продаю за 6 млн. рублей. Покупаю за 10 млн. рублей. Пожалуйста, ответьте, какой налог с продажи и налоговый вычет в моем случае. Спасибо за ответ.

  310. Сергей:

    Здравствуйте! Обращаюсь к Вам за консультацией по поводу продажи приватизированной в 2014 г квартиры, находящейся в долевой собственности (по 1/6 доле) на 3-х взрослых не работающих и трёх н\л детей собственников по 6 ти договорам купли продажи и покупки 3х отдельных квартир в 2014г.В каждой квартире по 1\2 взрослому и ребёнку Волнует налог с продажи и налоговый вычет. Пожалуйста, ответьте на мой запрос .

  311. Мария:

    Здравствуйте!

    Подскажите такой вопрос, по наследству я получила квартиру,владела ей менее 3 лет, продала за 2млн. руб, и тут же купила в новостройке (по дду) квартиру стоимостью 5.800.000 руб все это в 2013 году. Я не работаю. Вопрос: нужно ли платить налог? и возможно ли воспользоваться взаимозачетом?

  312. Алексей:

    Здравствуйте! Я посмотрел, что не только у меня (на сайте) возник такой вопрос и аналогичные ситуации! Большая просьба помочь разобраться!

    В 2013 году мы с женой на двоих купили квартиру в строящемся доме по ДДУ за 3.1 млн.р., дом будет сдан в эксплуатацию через месяц. Хотим ее продать в 2014 г за 3.8 млн.р. и в этом же 2014 г купить другую квартиру за 5.1 млн.р. так же по ДДУ в строящемся доме(со сдачей в эксплу. в 2015том г.). Я так понимаю, что если использовать взаимозачеты то налоговая инспекция останется должна мне (если я предоставлю документы на куплю-продажу-куплю), но возникает момент что предоставить я смогу только договоры ДДУ, а не свидетельства о рег. права. Действует ли эта схема на ДДУ.) И второй момент не лучше ли дождаться получения свидетельства, а потом продать квартиру и купить другую и не лучше ли оформить новую квартиру на кого то одного из нас с женой(с точки зрения выгоды по налогообложению). Заранее премного-благодарен за ответ!

  313. Юлия:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если после покупки квартиры (менее трех лет назад) мой отец (еще не пользовался налоговым вычетом на покупку квартиры)продаст квартиру, уменьшит налогооблагаемую сумму на сумму расходов по приобретению этой квартиры, сможет ли он в будущем при покупке другой квартиры воспользоваться налоговым вычетом на покупку квартиры? Спасибо.

  314. Сергей:

    уточняю свой вопрос от25.03.2014 в 18:34 Здравствуйте! Обращаюсь по поводу продажи приватизированной в 2014 г квартиры, находящейся в долевой собственности (по 1/6 доле) на 3-х взрослых не работающих(1-пенсионер с 2005 г и две мамы )и трёх н\л детей собственников по 6 ти договорам купли продажи и покупки 3х отдельных квартир также по 6ти ДКП в 2014г.В каждой квартире по 1\2 взрослому и ребёнку. Волнует налог с продажи и налоговый вычет СКОЛЬКО КАЖДАЯ СЕМЬЯ ЗАПЛАТИТ НАЛОГ или не заплатит. Продаём за 16 млн руб покупаем за 8, 4 и 4 сответственно. Пожалуйста, ответьте на мой вопрос .

  315. олег:

    Здравствуйте! Понравился Ваш сайт.
    У нас такой вопрос: Пенсионер в одном налоговом периоде (2014г.) планирует продать и купить равные по стоимости квартиры (3млн.руб.) каждая. Пенсионер не работает уже более 3-х лет, НДФЛ не отчисляется, своим правом на налоговый вычет при покупке не пользовался. ВОПРОС: платить налог надо или это взаимозачет?

  316. олег:

    Здравствуйте! Понравился Ваш сайт.
    У нас такой вопрос: Пенсионер в одном налоговом периоде (2014г.) планирует продать и купить равные по стоимости квартиры (3млн.руб.) каждая. Пенсионер владеет квартирой менее 3-х лет, не работает уже более 3-х лет, НДФЛ не отчисляется, своим правом на налоговый вычет при покупке не пользовался. ВОПРОС: платить налог надо или это взаимозачет?

  317. Альфия:

    Здравствуйте. В январе 2012 г. купила комнату за 1 000000 руб. В апреле 2013 г. ее продала за 1100000 руб. В 2013 г. подала на возврат 13% т.к. в 2012 г. работала официально. Весь 2013 г. нигде не работала. Можно ли подоходный налог с продажи взаимозачетом вычесть из остатка моего возврата?

  318. Антон:

    Добрый день. ситуация следующая: в 2012 году купил квартиру №1 за 2000000 и начал получать налоговый вычет (т.е. в 2013 году за 2012 получил ровно половину причитающегося налогового вычета 130000) В конце 2013 продал квартиру №1 за 2000000 и купил квартиру №2 за 5000000 в свместную собственность с супругой. Вопрос как мне получить оставшуюся часть налогового вычета???

  319. Дарья:

    Добрый день. Купили квартиру детям. Можем воспользоваться правом вычета вместо них?

  320. Наталья:

    Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться хотим продать квартиру за 3 200 и купить за 2 800 но мой отец (покупатель и продавец )работает только 3 месяца можно ли сделать взаимо-вычет какие документы нужны квартира приватизирована и в собственности менее 3х лет

  321. Игорь:

    Здравствуйте. Я военный пенсионер, живу в военном городке в квартире более 20 лет. Городок в 2013 году открыли и разрешили приватизацию квартир. Я квартиру приватизировал и теперь хочу её продать. Получается, что в собственность на квартиру я только вступил, хотя и прописан в ней более 20 лет. Какой налог я буду платить при продаже?

  322. оксана:

    здравствуйте, мы приобрели квартиру в 2008 году по договору паевого участия в строитеьстве за 1 400 000, стройку заморозили и мы получили квартиру и свидельство о собственности в 2013году. в этом году хотим её продать за 1 950 000 и купить квартиру за 2 700 000. Вопрос: считаемся ли мы владельцами квартиры менее з лет по свидельству о собственности или учитывается что купили мы ее 6 лет назад. и если в собственности менее 3 лет какой налог с её продажи мы должны уплатить? 1950000-1400000=550000*13%= 71.500
    1950000-1000000=950000*13%=123.000
    или если мы в одном налоговом периоде покупаем квартиру дороже чем продаем первую то ничего не надо платить?

    • admin:

      Срок считайте с момента подписания акта приемки с застройщиком. Первый вариант с налогом для Вас выгоднее (71 500).

  323. Айгуль:

    Здравствуйте. Можно задать свой вопрос. В 2010 году купили квартиру в строящемся доме по договору уступки права требовани по договору Долевого строительства за 1239680. Не дождавшись окончания строительства в 2012 продали за 1800000. Декларацию и налог не платили. И тут же купили за 1980000 частный дом. Сейчас хотим подать декларацию. Скажите пожалуйста какую сумму налога надо заплатить а еще и штраф за несвоевременную подачу и уплату налога. Заранее благодарна.

  324. Елена:

    Здравствуйте, мы веннослужащие и решаем проблемы с жильем через родственников, т.к. ждем пенсии для получения своего жилья. Мы (через брата мужа, квартира оформлена на него и ипотека тоже на нем) купили в ипотеку квартиру за 2 500 000 руб.(официальная цена) в апреле 2012 года. Ипотеку взяли на сумму 1 800 000 руб. Имущественным вычетом за 2012 год он воспользовался. Теперь мы хотим продать квартиру и купить участок земли с домиком в долевую собственность (со знакомыми на одном участке строить дом на два хозяина). Свою долю теперь будем оформлять на мю маму — она на пенсии, но работает. Квартиру продаем за 2 500 000 + уплаченные проценты по ипотеке за этот период 300 000. Участок покупаем за 4 000 000 руб. всего — наша доля 2 000 000 руб. Вопросы:
    1. Правильно ли мы определили цену для продажи квартиры? Чтобы налог не платить и покупателям обидно не было.
    2. Можно будет воспользоваться маме в дальнейшем имущественным вычетом при покупке участка земли (первый раз)?

  325. Елена:

    Хочу уточнить по второму вопросу: смжет ли мама получить имущественный вычет при покупке участка, который мы сейчас планируем покупать?

  326. Ирина:

    Добрый день! 20.03.2014 г. я уже обращалась к Вам за консультацией по поводу продажи квартиры, находящейся в долевой собственности (по 1/4 доле) на 4-х взрослых собственников и покупки отдельных квартир. Волнует налог с продажи и налоговый вычет. Пожалуйста, ответьте на мой запрос, для нас это очень важно.

  327. Наталья:

    Добрый день! Помогите разобраться!
    Я не работаю официально и в будущем не планирую.Продаю квартиру в собственности менее 3 лет, купила ее за 1 млн. 050 тыс., продаю за 1 млн. 450 тыс., в этом же месяце покупаю другую за 1 млн. 700 тыс. Сколько я должны буду платить налог?
    Спасибо.

  328. Наталья:

    Продаваемая квартира в собственности на троих, а покупаемая будет на четверых.

  329. Марьяна:

    Добрый день! Владею квартирой менее 3 — х лет продаю в этом году за 990 000 и тут же покупаю за 1900 000. Нахожусь в декретном отпуске. Какой налог мне нужно будет заплатить и возможно ли вобще его не платить, слышала что-то о взаимозачете?Спасибо!

  330. Зарина:

    Здравствуйте, помогите пожалуйста рассчитать налог, в одном году купили дом за 1000000р продали его за 2500000р,купили квартиру за 1000000р, возможен ли взаимозачет налога с продажи и возврата ндфл с покупки?

  331. Зарина:

    все в собственности менее 3х лет

  332. Ольга:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, каков будет налоговый вычет в моей ситуации: В 2013 г купила 3-х комнатную квартиру за 2 380 000 руб. (в собственности менее 3-х лет, налоговый вычет не получала), на сегодняшний момент продаю её за 5 000 000 руб., но тут же покупаю другую квартиру за 2 600 000 руб. Какова формула в этой ситуации?

  333. Евгений:

    Добрый день.Проконсультируйте пожайлуста! Мне дали в собственность квартиру от министерства обороны. Не прошло и 3х лет я ее продал менее чем за 1 млн. руб. и в этом же году купил квартиру за 2 мл. руб. хочу получить налоговый вычет с 2х млн. Мне его дадут с 2х или 1 млн с продажи тут сминусуется? или надо покамать за 3 млн. чтоб с 2х получить?

  334. Александр:

    Добрый день!Купил квартиру в новостройке по социальной субсидии+свои сбережения+кредит от банка (на пять лет, год почти проплатил)Общая стоимость 5300000-половина из этого социальная субсидия.В марте подписан АПП,свидетельство о праве собственности только оформляю. Как лучше оформить вычет и имеет ли право супруга (официальный брак) подать заявление на вычет?

  335. вадим:

    здравствуйте, помогите разобраться! жена продала долю в доме за 1580 т.р. в конце 2013 года и тут же купила зем.участок за 1590 т.р.(договор покупки от 30.12.2013г. и расписка о получении денег от 30.12, и документы были сданы в рег.палату этим же числом), но св-во о регистрации выдано уже 15.01.2014г. — т.е. взаимозачет у нее получается или нет за 2013г.? и если нет — то она заплатит налог с 580 т.р. в 2014 году, а потом в 2015 г. этот уплаченный налог можно вернуть с покупки того зем.участка? спасибо

  336. Василий:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Хочу купить квартиру за 2 млн рублей сразу наличными и еще одну квартиру в рассрочку стоимостью 3 млн рублей с первым взносом 2 млн рублей. Подскажите какие налоговые выплаты мне положены? Работаю официально с белой зарплатой.

  337. Геннадий:

    Здравствуйте.
    В 2012 году материнским капиталом мы закрыли до конца ипотечный кредит на квартиру. Я был собственником квартиры.
    По условиям пенсионного фонда, после погашения ипотеки, я выделил доли в квартире жене и двум детям,получилось всем по 1/4. Жене 1/4 — по соглашению об определении долей в совместно нажитом имуществе и Договор дарения на детей — по 1/4 доле.
    В 2013 году мы продали квартиру, с разрешения органов опеки, и взяли другую квартиру в ипотеку, деньги от продажи первой послужили первоначальным взносом. Продали за 2 800 000, купили за 3 600 000.
    Пришло с налоговой письмо на детей о заполнении декларации.
    Должны ли мы деньги государству с продажи доли детей?

  338. Геннадий:

    Уточняю, первую квартиру купили за 1 000 000.

  339. Наталья:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, каков будет налоговый вычет в моей ситуации: Квартира в собственности менее 3-х лет (в ноябре 2014г. будет 3 года). Покупали квартиру за 2 450 000 руб., на сегодняшний момент продаю её за 3 270 000 руб., но тут же покупаю другую квартиру за 3 300 000 руб. Налоговый вычет по приобретенной квартире использован не полностью (остаток 92 000). Какова формула для расчета налога в этой ситуации?

  340. Ольга:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, покупала квартиру под ипотеку в 2007 году, сейчас расщиталась и сразу продаю, буду ли я платить налоги с продажи? Квартира в собственности семь лет, а свидетельство будет же новое, без обременения, как считают три года с покупки или со снятия обременения?

    • admin:

      Срок владения считается с момента покупки (внесения записи в ЕГРП) в 2007 году, а не с момента снятия обременения.

  341. лина:

    Здавствуйте, помогите пожалуйста. Мы преобрели квартиру в 2008 году по дду за 1300000, сейчас хочу ее продать за 5000000, и купить новую квартиру за 3500000. Я единственный собственник, и сейчас я не работаю, я правильно рассчитываю сумму налога
    ((5-1,3)-2)*13=221 тыс.

  342. Ирина:

    Добрый день! В 2013 г. продали квартиру (менее 3-х лет в собственности). Квартира была в долевой собственности по 1/4 у меня, мужа и двоих взрослых детей по 1 925 000 руб. каждому. Сразу же купили три отдельных квартиры: дети по 2 100 000 руб., а мы с мужем по 1/2 доле за 3 100 000 руб. При этом муж пенсионер и инвалид 2 гр., я временно не работаю. Налоговым вычетом никогда не пользовались. Продавали единственное жилье и покупали каждый себе отдельное единственное жилье в одном налоговом периоде. Пожалуйста, поясните нам, можем ли мы воспользоваться взаимозачетом, если я устроюсь на работу; есть ли какие-либо льготы по уплате налогов у инвалидов? Или же мы должны будем физически заплатить налог за проданную квартиру, а потом ( при подаче 2НДФЛ) ждать возврата налогового вычета. Дети работают. Если можно, распишите нам схему, пожалуйста. Спасибо за консультацию.

  343. Виктория:

    Добрый день! По программе переселение из ветхого жилья получила квартиру (в собстенности менее 3-х лет), Подскажите, пожалуйста, какую сумму налогов и как расчитать эту сумму должна буду заплатить, если продам данную квартиру за 1 500 000руб. и сразу куплю другую за 2 000 000руб.?

  344. Ольга:

    Добрый день! Подскажите пожалуйста! В августе 2009 года, мною было приобретена квартира за 1.020.000 р. в строящемся доме, (свидетельство было получено в августе 2010 г.) В марте 2012 она была продана за 1.020.000 рублей. В августе же 2012, мною была приобретена квартира за 1.806.000, (свидетельство о собственности январь 2014 г.), была продана за 1.800.000 в апреле 2014 г. И в апреле же 2014 была куплена квартира за 1.576.000 р. Подскажите пожалуйста! Должна ли я на каком то этапе что то платить?

  345. Виктория:

    спасибо!

  346. Татьяна:

    Здравствуйте!
    1,5 года назад отец подарил квартиру, т.е. владею менее 3 лет. Купил он ее за 1,4 млн. Если в 2014 я продаю ее за 2,2 млн. и в этом же году покупаю в строящемся доме за 2,0 млн. Как я понимаю(если ошибаюсь — поправьте), окончательно документы на строящуюся квартиру я получу после заселения, но ведь строительство может затянуться и в таком случае документы будут готовы в следующем году. 1) Смогу ли я совершить взаимовычет при возникновении такой ситуации? 2) Если нет, какой налог мне придется уплатить?

  347. Анна:

    Добрый день! Проконсультируйте пожалуйста. В 2013 году купили квартиру в долевую собственность по 1/3: муж, я и несовершеннолетний ребенок, за
    2 150 000 из них 950 000-собственные денежные средства, 1 200 000-средства социальной выплаты по программе. Через три месяца продали за 2 200 000 и купили за 4 200 000 снова по 1/3 каждому. Подскажите, сдавать декларации по каждому собственнику? Как отразить продажу и покупку доли ребенка? и какой все таки налог платить? (2,2-2,15)*13% или разбивать сумму на каждого собственника? Заранее благодарю за ответ.

  348. Екатерина:

    Добрый день.
    Помогите, пожалуйста, разобраться.
    Мои родители в 2013г. продали квартиру в г.Самаре за 2380000 руб. (приватизирована была в 2013г.) и купили в том же году квартиру в МО за 2400000 руб. Собственниками самарской квартиры были оба родителя в равных долях. Купленную квартиру оформили только на отца, т.к. мама инвалид 1гр, не работает.
    Скажите, пожалуйста, правильно ли я рассчитываю:
    В декларации папы:
    2380000/2 — (500000+2000000)*13% = -170300 руб. Т.е. отец имеет право на возврат налога в размере 170300 руб?
    В декларации мамы:
    (2380000/2 — 500000)*13% = 89700 руб. Т.е. мама должна заплатить налог 89700 руб.
    Если бы купленную квартиру оформили на маму и папу в равных долях, мама тоже бы не платила налог с продажи квартиры? Или так как она неработающая, ей нельзя было бы воспользоваться имущественным налоговым вычетом припокупке квартиры в размере 2млн. руб? Правильно ли мы сделали, что оформили квартиру только на папу?
    Очень надеемся на вашу помощь.

  349. Нина Егоровна:

    Здравствуйте,как хорошо что я Вас нашла! Помогите мне тоже разобраться.
    Я проживаю в Москве имею 2-х комнатную квартиру ,которую получила когда-то с сыном на двоих.В 1994г мы приватизировали ее (приватизация совместная без разделения долей)В 1913г сын умер через 6 месяцев я вступила в наследство
    и натариус мне выдал свидетельство о гос.регистрации права на всю квартиру
    в 2013г.Я не могу понять прошли у меня 3 года или нет ?
    Скажите если я сейчас продам квартиру и куплю однокомнатную должна ли я платить налог и как его расчитать если например я продам квартиру за7млн. руб а куплю за 5 млн руб.
    Спасибо за ответ. С уважением Нина Егоровна — неработающая пенсионерка

    • admin:

      Срок владения всей квартирой в Вашем случае определяется сроком владения первоначальной долей. Т.е. более трех лет. Такая продажа налогом не облагается

  350. вадим:

    здравствуйте, как удачно я на вас вышел, помогите разобраться! жена продала долю в доме за 1580 т.р. в конце 2013 года и тут же купила зем.участок за 1590 т.р.(договор покупки от 30.12.2013г. и расписка о получении денег от 30.12, и документы были сданы в рег.палату этим же числом), но св-во о регистрации выдано уже 15.01.2014г. — т.е. взаимозачет у нее получается или нет за 2013г.? и если нет — то она заплатит налог с 580 т.р. в 2014 году, а потом в 2015 г. этот уплаченный налог можно вернуть с покупки того зем.участка? спасибо

  351. Юрий:

    Добрый день. Ситуация такая. Продал квартиру в собственности менее 3 х лет за 1490000р и через месяц купил в долевом строительстве на эти деньги квартиру за 1280000р. Сделки проходили в 2013 году. Однако, пришел в налоговую и мне заявили, что у меня нет акта-передачи дома, поэтому мне нужно заплатить налог с 490000тыс. и право на ВЗАИМОЗАЧЕТ УТРАЧИВАЕТСЯ, т.к получу акт-приема уже в 2014 году — не уложился в один год. Все документы есть, чеки, договор о долевом…но всё же отказали о ВЗАИМОЗАЧЕТЕ. Теперь могу претендовать с возрата покупки аж в след. году. Правомерно ли действия налоговой? Заранее спасибо за ответ.

    • admin:

      Правомерно. Право на вычет при покупке новостройки возникает не в момент оплаты, а в момент подписания акта приемки.

  352. Ольга:

    Очень жду Вашего ответа…

  353. Ирина:

    Здравствуйте! Очень прошу помочь рассчитать налоговые выплаты по сделкам в 2013 году. Обращалась в налоговую за консультацией, но сотрудница была раздражена и без настроения, так что консультации как таковой не получилось. Пробовала разобраться сама, но, к сожалению, не совсем уверена в правильности собственных выводов (вернее ничего я не поняла).
    В 2013 году я продала квартиру (в собственности менее 3 лет) за 3,5 млн. руб. и в этом же 2013 году купила другую квартиру у 2-х собственников по 2-м договорам-купли-продажи за 1,7 млн. руб и 1,25 млн. руб. (это было что-то вроде коммуналки). Как правильно рассчитать налог и подать декларацию (и сколько их подавать). Пожалуйста, помогите!
    Благодарю.

  354. Мария:

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Мы купили квартиру на на двоих с дочкой (у меня 69% собственности, а у нее 31%) с использование материнского капитала за 1 350 000 рублей, далее я выделила мужу и сыну доли по договору дарения. В итоге доли у нас распределились следующим образом: у меня — 31%, у мужа — 31%, у дочки — 31%, у сына — 7%. Через полгода мы продали эту квартиру за 1 650 000 рублей, и одновременно купили другую квартиру тоже за 1 650 000 рублей. Налоговым вычетом не пользовались (мы с мужем оба работаем без официального трудоустройства), покупка, продажа и покупка новой квартиры производились в один год (2013).

  355. Ольга:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, я продала квартиру за 1870 т.р и в этом же налоговом периоде купила квартиру за 1000 т.р. Два года назад назад я уже начала использовать имущественный вычет при покупке другой квартиры (купила за 1100 т.р.) В налоговой говорят что нужно платить налог 13%. Спасибо

  356. Ольга:

    Дополнение к вопросу проданная квартира менее 3-х лет в собственности

  357. вера:

    есть садовый участок (куплен в 2000г. за 10 000 руб.право собственности оформлено в 2010г.)и дом на нем (оформлен в 2012г.) в 2014году планирую продать участок с домом за 1 500 000 руб. (участок за 800 000 руб. и дом за 700 00руб.)и купить квартиру за 2 200 000 руб.сколько я должна буду налоговой? я так понимаю что ничего?

  358. Наталья:

    Добрый вечер!Помогите пожалуйста разобраться. В 2012 году продали с мужем 3-комнатную квартиру за 2.400.000 рублей,взяли кредит и купили две 1-комнатных квартиры за 1.300.000 и 1.380.000 руб. Муж в 2013 году за одну из них получил часть налогового вычета. Сейчас хотим продать обе квартиры за 1.500.000 каждую ,взять ипотеку 1.500.000 и купить себе одну большую квартиру. Исходя из этого возникли вопросы:
    1.Если продадим квартиру,то сможет ли муж получить остаток налогового вычета в этом году за 2013 год за проданное жилье?
    2.Надо ли нам платить налог за продажу квартир,если в этом же году мы будем покупать квартиру в 4.500.000 рублей?
    3.Если мы продадим квартиры за ту же сумму,что и покупали,мы должны будем платить налог свыше миллиона?

    Спасибо большое за помощь и ответы.С уважением,Наталья

  359. вера:

    есть садовый участок (куплен в 2000г. за 10 000 руб.право собственности оформлено в 2010г.)и дом на нем (оформлен в 2012г.)
    в 2014 году планирую продать участок с домом за 1 500 000 руб. (участок за 800 000 руб. и дом за 700 000 руб.)и купить квартиру с привлечением собственных средств за 2 200 000 руб. для дочери (оформлять скорее всего буду на себя т.к. дочь несовершеннолетняя).
    налоговый вычет я уже однажды использовала при покупке квартиры (оформлена в 2012г).
    сколько я должна буду налоговой? я так понимаю что ничего?
    заранее спасибо.

  360. Людмила:

    Здравствуйте! Квартира приобретена в долевую собственность (не супругами)с выделением неравных долей (2/5 и 3/5), а расписка о получении денег продавцом дана на общую сумму договора без выделения долей, но от двух новых собственников. Примет ли налоговая инспекция такой документ для получения налогового вычета?

  361. светлана:

    Здравствуйте. В мае 2013 года продали квартиру. Там была доля 2 несовершеннолетних детей. сразу же купили другую квартиру. От продажи нам платить надо налог. А за покупку тоже возвращают налог. нельзя ли покрыть налог который мы должны тем что мы можем получить. Налог платить должны дети. И на них есть возврат. Заранее спасибо за ответ.

  362. Алла:

    Добрый день! Прошу разъяснения по моему вопросу. В апреле 2014 года продала квартиру (находится в собственности более 3 лет)за 4900 тыс.руб и в этот же период купила другую за 4000 тыс руб. Имею ли я право на имущественный вычет и если да,то когда можно обратиться в налоговые органы. Заранее спасибо!

  363. Оксана:

    Добрый день, подскажите надо ли платить налог в следующей ситуации. Квартира была продана в апреле 2013, свидетельство выдано в мае 2010 года, но собственник жил в этой квартире лет 20(была получена от работы мужа, потом и муж и дети, прописанные в этой квартире дали отказ от претензий на жилье в пользу одного собственника и она оформила на себя квартиру в мае 2010 года)

  364. Алена:

    Добрый день!!!вопрос какой я буду платить налог?
    у меня есть квартира предоставленна в 2013 году в замен снесенной хрущевки, собственик я 2\3 и дв.бабушка 1\3. в этом году мы решили продать квартиру за 8 млн 600 тыс, и она получает с продажи 2800 за свою треть, я покупаю за 5 млн квартиру .какой налог мне платить?

  365. Ольга:

    Добрый день.
    подскажите пожалуйста вот такая ситуация, необходимо продать квартиру за 9 500 000, купить за 7-6 а разницу отдать в банк на оплату долгов по потребительским кредитам. как правильно рассчитать налог на продажу.
    квартира в собственность 1 год по праву приватизации.

  366. Добрый день!
    Подскажите пожалуйста. Я живу в малосемейке, покупали менее трех лет назад, оформлена на маму. Планируем продавать комнату менее чем за 1 млн, пусть будет 800 тыс. рублей. Какой налог надо будет оплатить и как можно его сократить? Заранее спасибо за ответ.

  367. Ольга:

    Здравствуйте! Ходила в наш налоговый орган за консультацией, но вразумительного ответа не получила, нахожусь в растерянности. Прочитала комментарии по разным ситуациям здесь на сайте и расстроилась.У меня в собственности с несовершеннолетней дочерью квартира по 1/2 доле менее трех лет.Собираюсь ее продавать за 2,5млн.руб. и купить в другом городе в этом же году две маленькие квартиры на ее и мое имя каждой,примерно за 1,2млн.руб дочери и 1,050млн.руб.мне.Естественно хотелось бы воспользоваться вычетами при продаже и покупке в одном отчетном периоде.Но ваши комментарии насчет несовершеннолетних детей напугал. Я пенсионер МВД, не работаю.Подскажите пожалуйста,как мне быть. И как рассчитать налог, который буду обязана заплатить!Куда, когда и какие декларации сдавать?! Очень буду благодарна за подробный ответ!!!

  368. Евгения:

    Добрый день!Подскажите,пожалуйста,покупали квартиру с мужем в 2009 году(св-во от 08.12.2009)была в совместной собственности.В 2012 сделали собственниками детей(двое)на основании договора дарения от 13.02.2012, св-во от 12.03.2012 ,т.е. стало по 1\4 на каждого. В апреле 2013 продали квартиру за 1 440 000 и купили новую за 1 600 000, у всех также по 1\4 доли.Сейчас мне надо подать декларацию и получается я должна заплатить за детей налог 110*13%=14300 на каждого- так мне ответили в налоговой,особо разговаривать и объяснять никто не хочет,говорят платите и всё,не надо было делать детей собственниками(воспользовались мат капиталом и по-этому сделали детей собственниками),при продажи тоже ни кто не предупреждал(не продавали бы ,ждали бы 3 года лучше)об уплате налога. Можно ли как то уменьшить налог,ведь была же покупка другой квартиры в этом же году? За проданную квартиру (1440000 она была куплена в кредит без залога) с мужем получали вычеты :муж 5 лет ,а я 3 года(т.к. ушла в декретный отпуск и получать не чего было), и получается,если правильно поняла, при покупке другой квартиры(1600000)нам вычет уже не полагается.Помогите,пожалуйста разобраться в данном вопросе :( ((

  369. Роман:

    Здравствуйте. Помогите ,пожалуйста, разобраться. Я купил квартиру за 2400 т.р. Прожил в ней два года и за это время получил почти 200 т.р. налоговых вычетов. Сейчас я хочу ее продать за 2800 т.р. и купить другую за 3800 т.р.
    Меня интересует буду ли я платить подоходный налог в размере 13 процентов или нет. Возможно ли сделать все это взаимозачетом или нет. Т.е. налог за проданную квартиру будет компенсирован налоговым вычетом за приобретаемую. И в таком случае еще вопрос. После 2014 года налоговый вычет можно использовать с суммы в 2000000 один раз в жизни, но без привязки к объекту недвижимости? Или имеется ввиду, что получать налоговые выплаты можно пока сумма получаемых по ним денег «на руки» не будет равна 2000 т.р.?
    Т.е. сейчас я буду обязан в любом случае выплатить налог на продаваемую квартиру, так как срок владения ею менее трех лет и взаимозачетом в одном налоговом периоде не обойтись, так как я уже почти всю сумму налогового вычета получил. Я правильно понял ситуацию?

    • admin:

      Свое право на вычет Вы уже использовали, взаимозачет не получится сделать. Но можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, потраченную на покупку этой же квартиры.

  370. ильшат:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста по моему вопросу, я окончательно запутался. Продал участок 24.03.2014 г за 1 850 000 руб, а покупал за 600 000 руб. по договору купли продаже 19.03.2011 г, дата выдачи свидельства на право 14.04.2011 г. После продажи участка тут же купил квартиру 07.04.2014г за 3 140 000 руб. Нужно ли мне платить налог за продажу? Налогывым вычетом не пользовался. И если нужно платить налог, когда подавать декларацию.

    • admin:

      А дата регистрации договора купли продажи участка какая? Если между этой датой и датой покупки по свидетельству есть 3 года, то налог платить не нужно.

  371. Galina:

    Добрый день, прошу разъяснить мою ситуацию. В 2013 году продала квартиру за 3 млн, находящуюся в собственности менее трех лет, купила за 990 тыс рублей по документам(на самом деле за 3 млн 300 тыс). Означает ли это, что я должна заплатить следующий налог: 3 млн — (1 млн. — 990 тыс)*13%=131300 рублей. Спасибо за помощь!

  372. ильшат:

    Дата регистрации договора-купли продажи участка 26.03.2014г.

  373. ильшат:

    а что тогда на счет улучшения жилищных условий, т.к. ранее в собственности был только участок.

  374. Сергей:

    Здравствуйте, у меня такой вопрос. Мы свою квартиру, которая в собственности менее трех лет, преобрели в 2011 году на этапе строительства в долевой собственности на 6 человек (двое детей, один пенсионер и трое работающих)за 3,7 млн., собственность получили в 2013 году сейчас продаем за 6,2 млн и одновременно с этим сразу покупаем другую квартиру с озвученной в договоре ценой 5,5 млн. Сколько налога мы должны заплатить?

  375. Сергей:

    Забыл сказать, вычеты не получали

  376. Ольга:

    Здравствуйте! Пожалуйста ответьте мне на вопрос от 23.04.2014 года! Я в долях с н/л дочерью.

  377. Рустам:

    Здравствуйте!
    На данный момент имеется квартира купленная за 1 850 000 (право собственности на которую оформлено в 10.2013г.) В связи с покупкой данной квартиры в 2014г. было подано заявление на возврат НДФЛ. Сейчас эту квартиру планирую продавать за 3 400 000 р. и уже ничего не покупать. Понимаю, что с разницы необходимо будет оплатить НДФЛ в районе 200 000р. до 15.07.2015г.

    Помогите пжл в следующем вопросе. Учитывая, что я уже заявился на возврат НДФЛ данной квартиры, могу ли я (с условием что я уплачу налог в 200 000 рублей в конце 2014г.)после продажи последней, в 2015г. затребовать обратно у нашего гуманного государства сумму данного налога в полном объеме в рамках возврата НДФЛ на уже на тот момент проданную квартиру?
    Либо возможен какой-то взаимозачет???
    Буду очень благодарен если не оставите данный опус без внимания.

  378. Светлана:

    Здравствуйте!
    Мы с мамой в равных долях приватизировали квартиру в 2012 году. В 2013 продали за 5 млн. руб (менее 3-х лет в собственности). В том же году купили маме квартиру за 5,250 млн, а мне за 6 млн с использованием ипотечных средств. Как мне рассчитать налог себе и ей? Правильно ли я понимаю, что каждый из нас имеет право на налоговый вычет 500 руб. с продажи квартиры (1 млн :2) и по 2 млн на покупку квартиры. Итого сумма налога должна равняться 0?

  379. Ольга Сургут:

    Ситуация такая: В 2013 году была подарена квартира мужу(по дарственной), собственник 1. В 2014 году мы ее собираемся продавать за 3800000 и покупать другую квартиру за 5800000. Получается квартира, продаваемая нами, в собственности была меньше 3-х лет и по закону нам нужно уплатить налог.

    Кто может подсчитать какую сумму налогов нам необходимо уплатить по продаже квартиры, и есть ли варианты как этот налог уменьшить или вообще не уплачивать?????????

    И какую сумму налогов мы можем получить при покупке квартиры??????

    Буду ооочень благодарна за помощь!!!!!!

  380. Светлана:

    Здравствуйте. Мы с мужем купили квартиру в 2011 году и оформили в собственность в 2012 году. Муж в налоговой оформил вычет на 2 000 000 рублей, а я не оформляла, т.е. за мной осталось право на вычет. Сейчас планируем продать квартиру за 4 500 000 рублей (три года не прошло) и купить сразу, но в другом городе за 3 200 000 рублей. Как нам правильно рассчитать налоговую базу и возможно ли оставшись прописанными в нашем городе сдать декларацию только в нашу налоговую.

  381. Светлана:

    Помогите пожалуйста разобраться. Два года назад мой знакомый воспользовался налоговым вычетом при покупке недвижимости. В 2014 году продает квартиру за 1 650 000 рублей, купленную по договору купли-продажи за 1 250 000 руб. Правильно ли мы считаем, что налоговый вычет будет следующим: (1650000-1250000) * 13% = 52000 рублей? Спасибо.

  382. Ильдар:

    Добрый день! Прошу Вас помочь разобраться в следующей ситуации. В 2006 году мы (я с женой) в кредит приобрели 2 комн. квартиру, но собственниками стали только в 2012 году, при этом в долю внесли дочь и сына в 2011г. На каждого вышло по 1/4. Общая оплата за квартиру составила 1 040 000 руб. Было сложно платить за кредит и из-за неопытности в 2008 году я воспользовался имущественным вычетом с переходящим остатком 77000руб.(только на свою долю, жена не возмещала). В 2013 году в мае продали квартиру за 2 710 000руб и сразу в мае купили 3 комн. квартиру за 3410000руб. Налоговая требует оплатить налог каждому члену семьи. Правильно ли я понимаю, что касается меня, то я обязан оплатить налог, т.к. я воспользовался вычетом ранее. Что касается жены и детей, то они не обязаны платить налог, и налог на доход не может перекрываться имущественным вычетом на основании пп. 1 и 2 п. 1 ст. 220 Кодекса (Письмо Минфина России от 30 декабря 2011 № 03-04-05/1-1135. ). Не хотелось бы детей лишать воспользоваться вычетом до 260 000руб в будущем. Спасибо…

  383. Олеся:

    Скажите пожалуйста я продаю квартиру (в собственности она менее 3х лет, с супругом в долевой собственности — 1\2) за 1750000 рублей, покупала ее за 1500 000. в этом же месяце я покупаю новую квартиру стоимостью 2800000. возвратом 13 процентов воспользовалась.какой налог и в каком размере мне нужно будет уплатить?

  384. Алена:

    Здравствуйте, нам с сыном (сын совершеннолетний ) от города дали 2 комнаты ( долевая собственность по 1\2 в каждой комнате ) в общежитии, мы хотим их сейчас продать, но они менее 3-х лет в собственности, и сразу купить 2-комн. квартиру. Стоимость комнат по 1 300 000 руб., а квартиры 4 200 000 руб. Квартира будет оформляться на меня одну. Скажите, как расчитать налоговый вычет с покупки квартиры, а так же какие налоговые вычеты удержат с нас. С уважением, Алена.

  385. Arina:

    Здравствуйте! Помогите, пож, разобраться. Я продаю жилой дом за 6 млн., на дом и на землю есть отдельные свидетельства. Риэлторы говорят, что при продаже положено налоговое послабление на каждый объект по 1 млн. Верно ли? И еще: сразу же покупаю нежилое помещение за 3,5 млн., которое будет продано до конца этого года за эту же цену или дороже. В каком размере нужно будет уплатить налоги с дома и с нежилого помещения? Налоговым вычетом пользуюсь в полном объеме. Спасибо за ответ.

  386. Arina:

    P.S. К вопросу о продаже дома, в собственности менее 3-х лет.

  387. Артур:

    Здравствуйте.
    Родительская квартира в 97 году была приватизирована на 4 человек (я, сестра, отец и мать).
    Скажите, пожалуйста, могу ли я «продать» свою долю отцу, чтобы он получил налоговые вычеты?
    Рыночная стоимость квартиры примерно 3,5 млн. руб., т.е. свою долю я буду «продавать» тысяч за 900.

  388. Татьяна:

    Здраствуйте! Пожалуйста помогите разобраться с ситуацией. В 2013 году купила квартиру за 2 100 000 руб., ипотека составила 800 000 руб. В 2014 году подала документы на налоговый вычет, но ещё не получала. Сейчас планирую продать квартиру за 2 100 000 и купить за 2 100 000. Означает ли это, что я должна заплатить налог?

  389. Екатерина:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста.
    Квартира приобретена в новом строящемся доме в 2012г. В 2014г. февраль подписан акт, документы на квартиру от мая 2014г. В собственность не оформляли перепродажа с регистрацией сразу же на новое лицо. Продано за 2,5 млн. Приобретается квартира в этом же 2014г. за 3,4 млн.
    В июне 2014 я ухожу в декретный отпуск, по этим квартирам я собственник — налогоплательщик. Правом по возврату не пользовалась ни разу.
    До этого непрерывный трудовой стаж 3 года.
    Город продажи и приобретения разный.
    Так же была смена постоянной регистрации с одного города на другой.

    Когда я смогу получить свой налоговый вычет?
    Полностью, или он будет дробиться на части.
    И какие документы для этого необходимо предоставить в налоговую.
    Какие могут возникнуть проблемы из за разных городов?

  390. Наталья:

    Здравствуйте! Пожалуйста ответьте мне на такой вопрос. Мы с мужем покупали квартиру по программе молодежного строительства. Последний взнос у меня был в конце 2013 , а именно в сентябре. сразу после этого мы квартиру эту продали. Могу ли я в этом случае воспользоваться налоговыми вычетами, связанными с покупкой данной квартиры, если ее уже нет в моей собственности?

  391. Михаил:

    Здравствуйте. Объясните пожалуйста, вот мы продаем квартиру находящуюся в собственности более 3х лет за 3млн, а покупаем за 2млн другую и 1млн отдаем сыну на покупку своей квартиры. Что нам надо заплатить не понятно. С уважением.

  392. Павел:

    Подскажите какую сумму налога необходимо заплатить, если купил квартиру в 2013 году за 3200000, подал на налоговый вычет в этом году на сумму167000 р. В 2014 году собираюсь продать квартиру за 3600000 р. и в этом же году купить квартиру за 4500000 р.

  393. Вита:

    Здравствуйте!Помогите пожалуйста разобраться с вопросом. В 2013 году купила 2-х ком-ю кв. по договору ДДУ за 3.441.420, хочу продать по переуступке за 4.900.000 в этом 2014 году, и купить у этого же застройщика в 2014 году по ДДУ 3-х ком-ую кв. за 4.180.000. Нужно ли будет платить налог 13% с продажи, и какой, рассчитайте пожалуйста. И можно ли сделать взаимозачет налога,? имущественным вычетом не пользовалась, нахожусь в декретном отпуске. Заранее спасибо.

  394. Анна:

    Здравствуйте, проконсультируйте, пожалуйста. Я продала свою квартиру за 1750000,которая была в собственности менее 3 лет.Продала в апреле 2014 года. Хочу купить квартиру в 2014 году в строящемся доме за большую сумму, срок сдачи 2016.Будет ли взаимозачёт между продажей и покупкой? договор купли-продажи должен оформляться при внесении денег или при окончании строительства? 

  395. Елена:

    Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста, каким образом можно получить налоговый вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет за 6 млн.руб. и покупки за 9 млн.руб. в том же году? Я должна суммировать вычеты. т.е. 3 млн., и на эту сумму уменьшить налог при продаже, т.е. подать налоговую декларацию на сумму налога с 3 млн (6 млн минс 1 млн и минус 2 млн) — т.е. заплатить по декларации 390 тыс? Или мне эти деньги будет возвращать работодатель, а государству я должна заплатить по декларации всю сумму налога с 6 млн? официальная зарплата 20 тыс, и если работодатель будет возвращать то это 12 лет пройдет… Спасибо!!

  396. Алёна:

    Добрый день! Немного не поняла из статьи относительно к своей ситуации. Я владею комнатой менее 3 лет и покупала ее за 990 тысяч р. Сейчас хочу одним днем продать комнату за 1млн 800тыс.руб. и купить квартиру за 3600 млн. Как мне правильно посчитать налог?

  397. Арина:

    Доброго времени суток! Помогите пожалуйста нам разобраться. В марте 2014 г продали квартиру,которая не была три года в собственности. Собственниками были я,мама и моя маленькая дочь. Продали за 2220000 и в этот же день купили другую квартиру за 1500000 собственниками стали я и моя дочь. Расчитайте пожалуйста сколько мы должны отдать налоговой (вычеты никогда не получали)

  398. Елена:

    Добрый день, подскажите, какой налог надо будет уплатить, если нас двое взрослых собственника (я и моя дочь), основание собственности — приватизация май 2013г. Дочь не работает. Продаем квартиру за 7,9млн.рублей с тем, чтобы на эти деньги купить две квартиры. Сделка купли-продажи будет в одном периоде

  399. Наталья:

    здравствуйте, подскажите мне тоже пожалуйста. Квартира была в собственности менее года по 1/4 доли я, муж и 2 несовершеннолетних детей. В марте 2014г. мы её продали за 1млн800т и в марте 2014г. купили опять на всех (по 1/4 доли)за 3млн.850тыс. Как будет рассчитываться взаимозачёт??? Заранее благодарна

  400. Сергей:

    Доброго времени суток!!!Пожалуйста рассчитайте нам сколько мы должны!!Квартира в собственности у меня у моей мамы и у моего ребёнка(6 лет)не была в собственности 3 года и мы продали её в марте 2014 за 2220000 и в этот же день купили за 1500000 квартиру на меня и на дочь,скажите должны ли мы платить и сколько??Как воспользоваться взаимозачётом??Заранее спасибо огромное!!!!

  401. Полина:

    Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. Купили квартиру за 2 млн.100тыс.(менее 3-х лет), используем налоговый вычет (2млн.), продаем за 3млн.400 тыс., покупаем за такую же сумму другую квартиру в одном налоговом периоде. Как рассчитать налоги? Спасибо.

  402. Максим:

    Здравствуйте , подскажите мне пожалуйста. Квартира в собственности менее 3х лет , продана в 2014 году за 1 550 000 и в этом же году была куплена другая за 2 150 000 в новостройке , НО дом будет сдан 12/2014 года , А документы о собственности будут только в 2015 г .! Скажите пожалуйста какой налог и какую сумму я должен заплатить ? Заранее благодарен .

  403. ирина:

    цена черновой кв. — 1млн 800тысяч.
    проценты уплаченные по ипотеке — 250 тысяч.
    ремонт- 300 тысяч.
    входят ли уплаченные проценты и стоимость ремонты в общую стоимость квартиры?
    Учитываются ли уплаченные проценты и ремонт при исчислении налога при продаже?

  404. Нина Шматкова:

    я работающий пенсионер, 27.10.2010 года мама подарила мне 1 ком.квартиру 29 марта 2013 года я продала ее (менее 3-х лет)за 1849500 рублей и вступила в долевое строительство договор участия от 05.04.2013г, заплатив наличными застройщику 1891570 рублей. Акт приема передачи квартиры от застройщика получила 18.04.2014г, свидетельство на квартиру из регистрационной палаты получила 19.05.2014г. На продажу подаренной квартиры я подала декларацию в налоговую и мне насчитали налог 110тыс. рублей уплатить до 15.07.2014. В 2002 году я получала налоговый вычет за купленную мной квартиру которая стоила 900000 рублей. Я понимаю,что мне больше не положен налоговый вычет за квартиру. Возможно ли налоговый вычет на купленную в долевом квартиру оформить на супруга (в браке мы живем 7 лет) если квартира оформлена только на мое имя? Возможен ли в таком случае взаиморасчет с налоговой? Заранее благодарю, жду ответа.

  405. Марина:

    Здравствуйте! Скажите пожалуйста правильно ли я понимаю, хотим купить квартиру продавец зарегистрирован там уже давно с 80х годов, но приватизировали только летом 12, соответственно собственность менее 3х лет. Продают квартиру за 4200т.р., на эти деньги продавец хочет сразу купить однокомнатную квартиру примерно за 3200т.р. и оставшиеся деньги вложить в стройку, т.е. продавец уплатит ((4200-(1000+2000))*13%=156т.р. правильно? и еще какую сумму я смогу вернуть из всей стоимости личных средств 7тр, 1940 ипотека и субсидия мдж и фс 2 353т.р. , долг по ипотеке частично будет закрыт на сумму мат. капитала. Когда я смогу получить вычет, только после погашения полной задолженности ипотеки или каждый год частями? Заранее спасибо за ответ!

  406. Людмила:

    Здравствуйте! Вопрос по налогообложению при продаже дома с землей. Приобретен з/у со строением (старый фундамент) в 2007 году без документов, есть только книжка ЖСК и расписка продавца. В Новосибирске. Построен дом. Свидетельство о собственности на дом получено в декабре 2013. Свидетельство на землю в завершающей стадии оформления. То есть будет получено в 2014 году. Сразу же недвижимость будет продана. В этом же 2014 году покупаем на эти деньги Дом в Краснодарском крае и 2 однокомнатные квартиры в Краснодаре. Как по максимуму уменьшить налогооблагаемую базу. Собственник не работает с 2007 года. Заранее благодарю.

  407. евгения:

    здравствуйте. Мы купили квартиру договор купли продажи 08.07.2010 дата регистрации 03.08.2010 за 1050тыс.руб.,потом мы её продаём договор купли-продажи 02.08.2013 дата регистрации права собственности 08.08.2013 за 1780тыс.руб. В этом же месяце покупаем другую за 3200тыс. руб.. Подскажите мне пожалуйста должны ли мы платить налог .

  408. Ольга:

    Здравствуйте! Хотим продать квартиру приватизация 2013г, два взрослых собственника и двое детей, за 7млн. руб.,одномоментно купить две квартиры за 3млн. и за 2млн.Если мы в ДКП укажем 7млн,мы будем платить налог с 2млн? или на детей тоже распространяется налоговый вычет?
    Спасибо

  409. екатерина:

    здравствуйте ,подскажите пожалуйста на счёт налога .Приватизировали квартиру 1,5 года назад,продаём за 2400000 ,покупаем за 3600000 ,будет ли налог и в каком размере,приватизирована на мужа и на сын.Заранее спасибо за ответ!!!!

  410. Ирина:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,я инвалид 2 гр. Хотела бы переехать в другой город по здоровью. Если у меня в собственности квартира с 2013года и я ее продам за 3мл.руб и в этом же году приобрету 2 квартиры стоимостью по 1400000руб, прийдется ли мне платить налог? БлагоДарю.

  411. Ирина:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,я инвалид 2 гр. Хотела бы переехать в другой город по здоровью. Если у меня в собственности квартира с 2013года и я ее продам за 3мл.руб и в этом же году приобрету 2 квартиры стоимостью по 1400000руб, прийдется ли мне платить налог? БлагоДарю за ответ.

  412. Ирина Андреевна:

    Здравствуйте, уважаемая консультант!
    Пожалуйста, проконсультируйте (срочно нужно принять решение).
    Прошло более 3-х лет с момента приватизации квартиры, 3 собственника-3 равные доли.
    Я и сын продаём доли бывшему супругу в мае, тут же я хочу купить квартиру в новостройке (впервые в жизни).
    Я не работаю продолжительное время (в связи с временной проблемой со здоровьем).
    А) Полагаю, как гражданка России, я могу рассчитывать на налоговый вычет (в 2млн.руб), если нужно будет платить налог с покупки..?
    Б) Должна ли я платить налог при приобретении квартиры в таких случаях:
    1) сумма, полученная с продажи моей доли, больше суммы, за которую буду покупать квартиру;
    2) сумма, полученная с продажи моей доли, ниже суммы, за которую буду покупать квартиру?
    В) Могу ли я воспользоваться правом получить назад, заплаченные 13% с разницы в стоимости, если нужно будет платить налог.., когда устроюсь на работу?
    В*) Могу ли передать это право сыну (квартира будет оформляться в собственность на меня, а его я хочу прописать.т.к. деньги с продажи своей доли он не будет вкладывать в покупку приобретаемой мной квартиры)?
    Заранее премного благодарна за внимание к моим вопросам..!

  413. Татьяна":

    Добрый день!
    Ситуация следующая: Квартира в собственности 2 года, купленная за 1800000 руб., оформленная на мать-инвалида 2 группы, продается за 3100000 руб., на эти деньги планируется покупка квартиры за 2000000 руб. и оформляется на дочь. Планируем осуществить продажу — покупку в один год. Как правильно поступить, что мы теряем, что имеем?
    Заранее спасибо!

  414. Светлана:

    Добрый день! Хотим продать квартиру, находящуюся в собственности менее 3 лет. Квартира приватизирована на 4 человек в равных долях, включая 2-х несовершеннолетних детей. Продаем за 4,4 млн, покупаем за 8 млн.в (с использованием ипотеки и материнского капиталы) одном году. Право на налоговый вычет не использовали. Как будет рассчитываться взаимозачет? Есть ли нюансы, учитывая, что дети — собственники и участвуют в приобретении квартиры. Буду очень благодарна за Ваш профессиональный ответ.

  415. Мария:

    Добрый день! В 2013 году была продана квартира, находящаяся в собственности менее 3 лет(НДФЛ не использовался) за 1.5 млн руб., в 2014 году была приобретена другая за 2 млн. руб 90 тыс.Получается , что в разных налоговых периодах.Возможно ли избежать уплаты налога или может быть возможно сделать взаимовычет?Спасибо!

  416. Сергей:

    Здравствуйте.Ваша статья очень нужная! Но всегда есть сомнения, правильно ли понял.. Поэтому, пожалуйста, посоветуйте как оптимизировать(уменьшить) налог с применением имущ. налогового вычета?:
    В 2012 г. мы с женой купили долевку (по ДДУ) за 2,6 млн.р. В 2013 г. получили Свидетельство права о совместной собственности на квартиру. В этом 2014 г. продаем эту квартиру за 3,5 млн. и покупаем другую за 3,3 млн. Никакими вычетами раннее не пользовались. Я и жена официально не работаем, но у меня есть возможность оформиться на работу официально.
    Спасибо.

  417. Екатерина:

    Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, надо ли платить налог и подавать декларацию, если продаешь квартиру по той же цене, что и была куплена?

    • admin:

      Если владеете квартирой более трех лет, то не нужно. Если менее — то нужно.

  418. Марина:

    Добрый день! Объясните пжста по моей ситуации, в общем, в 2012 г.купил квартиру за 2.400 тыс.рб, а в апреле 2014 г.продал за 4.300 тыс.рб, в собственности нет еще 3 лет. И вот в мае купил квартиру за 4.264 тыс.рб. Продажа и покупка совершены в один год с разницей 1 месяц. То сколько мне придется оплатить налога? Где то слышал, что можно подавать декларацию доходы минус расходы 4.300-4.264=36 тыс. Вообще запутался. А на первую квартиру вычет получил только за один год. Дальше могу подавать декларацию да, независимо продал или нет? Спасибо заранее

  419. Оксана.:

    Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться. Продаю квартиру во владении менее 3-х лет за 2000000 , и сразу же приобретаю другую квартиру за 2200000. Должна ли я платить налог? Нигде официально не трудоустроена . Заранее благодарна.

  420. Сергей:

    Здравствуйте! Такой вопрос:
    Имею в собственности 2 квартиры. Одна досталась по наследству вторая по дарственной. Хочу продать одну и купить новую. смогу ли я получить за нее налоговый вычет?

  421. Ирина:

    Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться: в 2012 я купила квартиру за 2,5 млн, мой будущий муж купил квартиру за 2,7 млн, в 2014 году я хочу продать свою квартиру за 3,5 млн, а будущий муж свою-за 4млн, потом мы хотим купить общую квартиру (уже будучи в браке) за 5млн. рублей. Что у нас с налогами получается?Совсем запутались.

  422. Ирина:

    К предыдущему комментарию: никакими вычетами мы не пользовались.

  423. Елена:

    Добрый день ! Объясните, пожалуйста, по моей ситуации.В 2014 году планирую продать квартиру за 1500 тыс.руб в собственности более 3-х лет и одновременно купить квартиру за 2000 тыс.рублей в этом же году.Как правильно рассчитать налог? Заранее вам благодарна.

  424. Антон:

    Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста, в 2013 году я продал квартиру (менее 3х лет в собственности) за 4060000р., и в том же году купил другую за 3030000р. Также имеется договор (2013г.) между ной и физ.лицом на ремонт квратиры (продаваемой) на сумму 860000р. Могу ли я использовать это при заполнении декларации? И как будут расчитываться в таком случае налоги?
    Благодарю!

  425. Елена:

    Электронный адрес указан неверно !

  426. Ирина:

    Елена, с 1,5 млн вам ничего платить не надо, так как квартира в собственности более 3-х лет, а когда купите за 2,0 млн, то если не пользовались еще имущественным вычетом, то можете им воспользоваться…

  427. Татьяна:

    Здравствуйте. Мои родители в 2010 году приобрели квартиру по жилищному сертификату от МО. Могут ли они рассчитывать на налоговый вычет при покупке квартиры?

    • admin:

      Получить вычет с субсидий и сертификатов нельзя. Но если дополнительно к сертификату Ваши родители использовали и собственные деньги, то с собственных сумм можно получить вычет.

  428. Тахир:

    Продал квартиру в сентябре 2013 года за 1,8 млн. рублей. В августе 2013 года заплатил за квартиру в строящемся доме 2,8 млн. рублей, по договору застройщик обещал сдать в ноябре 2013 года. Однако, дом был сдан в январе 2014 года. Налоговая выставила 104 тыс. руб. Когда я смогу получить налоговый вычет за покупку квартиры, и кто возместит мои убытки?

    • admin:

      Вам придется сначала заплатить налог с продажи, а потом возмещать вычет за 2014 и последущие годы. Никто Вам просто так убытки не возместит. Попробуйте подать в суд на застройщика.

  429. Юлия:

    Здравствуйте! Купили с гражданским мужем квартиру .Собственность на него. Как можно сделать чтобы и я имела право на эту квартиру. Муж не против. Посоветуйте. Спасибо.

  430. Татьяна:

    Спасибо за ответ.

  431. Наталья:

    добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с уплатой налогов и возвратом! В 2013 году получает муж и свекровь квартиру в порядке приватизации. У муж -2\3 у свекрови 1\3 за 2мл.900тысяч рублей.
    в том же 2013 году продает муж эту квартиру и мы муж и я-жена покупаем квартиру за 4млн.200 тысяч рублей по 1\2 каждому. В результате,при обращении в налоговую мужу при взаимозачете насчитали необходимость в оплате налога на 39 тысяч рублей, а мне отказали в возврате 13 процентов, так как возврат осуществляется с объекта на сумму не более 2 млн. рублей и не важно, что каждый является собственником 1\2 (пояснения налоговой). но я слышала, что каждый собственник может вернуть 13 процентов. Как правильно?

  432. Роман:

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Если продаю квартиру (менее 3-х лет в собственности) и в этом году вступаю в долевое строительство (частичная оплата материнским капиталом), договор зарегистрирован в юстиции, нужно платить налог с продажи квартиры?

  433. Анастасия:

    Добрый день! Помогите разобраться, запуталась совсем…В 2013 году купили квартиру за 1680 000 р.Налог не возвращали.В 2014 продаем ее за 1780000 р и покупаем квартиру в этом же году за 2500000 р. Сколько мы должны оплатить(получить) с этой сделки?

  434. Милена:

    Добрый день,