Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей!

Налоговый вычет при покупке квартиры

Возврат подоходного налога при покупке квартиры – тема, которая заботит любого покупателя недвижимости, ведь вернуть таким образом можно до 260 тысяч рублей. Но несмотря на кажущуюся простоту, получить налоговый вычет при покупке квартиры на практике бывает очень нелегко. Вопросы возникают и со способом получения вычета: через работодателя или из бюджета, со сроками получения, перечнем документов и т.д. В этой статье, построенной по принципу вопрос-ответ, разберемся как вернуть себе 260 тысяч рублей после покупки недвижимости.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет при покупке квартиры – сумма, на которую Вы можете уменьшить подлежащий налогообложению доход. Если Вы работаете и платите с зарплаты 13% налог на доход физических лиц (точнее, в большинстве случаев за Вас это делает автоматически Ваш работодатель), то при покупке квартиры или другой недвижимости Вы можете уменьшить свою налогооблагаемую базу на 2 000 000 рублей, тем самым сэкономив на налогах 2 млн*13%= 260 тыс. рублей. Напомню, что налоговый вычет при продаже квартиры зависит от времени, в течение которого квартира или другая недвижимость находилась в собственности у продавца: при сроке владения более трех лет продавец может получить налоговый вычет на всю стоимость квартиры и не платить налог вообще, а при сроке владения менее трех лет продавец получает налоговый вычет только в размере 1 000 000 рублей. Об этом можно более подробно почитать в моей статье «Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?».

Кто может получить возврат налога при покупке квартиры?

Возврат налога при покупке квартиры могут получить налоговые резиденты РФ (лица, находящиеся на территории РФ 183 и более дней подряд в году), получающие доход и уплачивающие налог на доходы физических лиц. К лицам, которые НЕ МОГУТ получить налоговый вычет, относятся, в частности:

• нерезиденты РФ

• студенты

• дети-сироты до 24 лет

• военные

• лица, занимающиеся народными промыслами.

Что касается пенсионеров, то с 1 января 2012 года они могут получить налоговый вычет, перенеся его на предшествующие налоговые периоды, но не более трех. За несовершеннолетних детей налоговые вычеты могут получить их работающие родители.

Когда нельзя получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Отказ в получении вычета будет получен в следующих случаях:

• сторонами в сделке купли-продажи являются взаимозависимые лица. Понятие взаимозависимости раскрывает ст.105.1 НК, в частности взаимозависимыми считаются лица, связанные подчинением по должности или родственными связями (супруги, дети, родители, внуки, бабушки-дедушки, как полнородные, так и неполнородные),

• если сделка осуществляется за счет работодателя,

• если сделка оплачивается за счет материнского (семейного) капитала, субсидии, сертификата, военной ипотеки. Однако к вычету можно предъявить суммы, составляющие собственные средства покупателя.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Итак, если Вы купили квартиру и получаете доход, облагаемый 13% налогом, налоговый вычет можно получить двумя способами:

От работодателя. Обратиться за вычетом можно сразу после покупки квартиры. Для этого нужно уведомление из налоговой службы на имя работодателя. Вопрос рассматривается налоговой в течение 30 дней. При получении положительного ответа, бухгалтерия работодателя  не будет удерживать 13% налога начиная с месяца, в котором было предоставлено уведомление, до тех пор, пока не выберется вся сумма в 260 тысяч рублей. За месяцы, предшествующие передаче уведомления,  вычет можно будет получить только через налоговую. Также если весь вычет выбрать за один год не получится, то процедуру получения уведомления в налоговой нужно будет проходить по-новому в новом году.

От налоговой службы. Обратиться за вычетом нужно по итогу года, в котором совершена покупка. Например, квартира куплена в марте 2012 года, обратиться в налоговую для получения вычета можно с 1 января по 30 апреля 2013 года, заполнив декларацию 3-НДФЛ и написав заявление. Рассмотрение вопроса налоговой в этом случае длится 3 месяца, и в случае положительного решения деньги отправляются на указанный Вами счет. Сумма, отправленная на счет будет равна совокупному уплаченному налогу за год. При этом учитываются все Ваши доходы, облагаемые налогом 13% у всех работодателей. К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех). Например, если Вы хотите получить вычет за квартиру, купленную в 2009 году, то обратившись за вычетом в 2014 году, получить вычет можно за 2011, 2012, 2013 годы.

Сколько раз предоставляется налоговый вычет при покупке квартиры?

В отличие от вычета при продаже, налоговый вычет при покупке можно использовать один раз в жизни. Однако налоговый вычет в 2014 году несколько претерпел изменения. Для сделок, зарегистрированных с 1 января 2014 года, вычет привязан не к квартире, а к налогоплательщику. Это значит, что налогоплательщик имеет право получить 1 раз в жизни вычет на сумму не более 2 млн. рублей. И при этом вычет, полученный не в полном объеме при покупке одной квартиры, можно будет добрать при покупке другой квартиры. Это правило не распространяется на все сделки, зарегистрированные до 1 января 2014 года.


Какой пакет документов нужно собрать для возврата уплаченного налога?

В каждом конкретном случае список документов стоит уточнить в налоговой инспекции по месту прописки собственника квартиры. В общих чертах перечень документов для получения налогового вычета от работодателя таков:

• ИНН;

• 2-НДФЛ - справка о доходах из бухгалтерии работодателя за все предыдущие месяцы этого календарного года

• договор купли-продажи квартиры (может быть договор долевого участия при покупке квартиры в новостройке)
• расписка о получении денежных средств продавцом по договору (или другие платежные документы: квитанции, кассовые чеки, банковские платежки и др.)

• свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру

• заявление на получение налогового вычета

• заявление на получение вычета (уведомление для работодателя)

• данные о работодателе для уведомления (ИНН, КПП, ОКАТО, юридический и фактический адрес)

В случае, если вычет Вы решили получать вычет в налоговой службе, то дополнительно нужно подготовить:

• декларацию о доходах за соответствующие периоды (до трех лет) по форме 3-НДФЛ;

• данные о банковском счете, на который будет осуществлен перевод
• заявление о перечислении удержанного налога на счет
Напоминаю, что справки по форме 2-НДФЛ в этом случае можно предоставить от всех работодателей.

При альтернативной сделке (одновременной продаже старой квартиры и покупке новой) налоговый вычет при покупке  может пойти в зачет налога с продажи  квартиры, если квартира находится в собственности продавца менее 3 лет. В 2014 году 220 статья Налогового кодекса претерпела некоторые изменения, поправки в закон о налоговом вычете в 2014 году вступают в силу с 1 января 2014 года.

Также рекомендую почитать статью про налоговые вычеты для супругов, в которой подробно рассказывается, как нужно оформлять в собственность квартиру, чтобы оба супруга могли получить максимальный налоговый вычет.

Ну а напоследок хочу предложить Вам посмотреть видео-интервью, в котором на вопросы о налоговом вычете при покупке квартиры отвечает Борис Алексеевич Тарасов, известный нам по передаче "Суд идет", выходящей на телеканале Россия.

/p

Комментирование на данный момент запрещено, но Вы можете оставить ссылку на Ваш сайт.

147 комментариев к записи “Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей!”

  1. Осень нужная статья, спасибо! Я думаю, многим пригодится ваша информация о том, как вернуть налоговый вычет.

  2. Очень полезная статья! Потому что сейчас очень много людей не знают законов, а зря! Я совсем недавно так же получила налоговый вычет, только за обучение. И я скажу, возврат любой суммы денег значительно улучшат финансовое состояние любого!

  3. Дааа, если знать все законы, то легко можно сэкономить ;)

  4. Если квартиру покупаешь в течение года, то на налоговые вычеты можешь претендовать только по истечении финансового года. Т.е. когда годовая сумма налогов будет тобой заплачена. Так мне объяснял недавно наш главбух.

  5. admin:

    все правильно, получить налоговый вычет можно в году, следущем за годом покупки. можно выбрать вычет на сумму налогов, отчисленных в течение года покупки, а можно за несколько налоговых периодов — не более трех. Это в том случае, если вычет Вы решите получить от налоговой, а не от работодателя.

  6. Zoja:

    ну, не 260, конечно, но было у нас такое дело, правда, давно

  7. Здорово! Полезно знать. Предстоит покупка квартиры — дело непростое. Как вовремя нашла Ваш сайт!!

    • admin:

      Спасибо за теплые слова!

      • Ирина:

        Также выражаю признательность и благодарность за полезную информацию! Спасибо составителям!

        Один уточняющий вопрос: если приобретаешь кв. по ДДУ и без ипотеки, то претендовать на налоговый вычет и предъявлять все необходимые документы (об оплате, договор ДДУ) только ПОСЛЕ даты получения свидетельства о гос.рег-ции права собственности на кв.? -(по времени это, как правило, через год-полтора после перечисления денег застройщику)

        В таком случае гос-во разрешит не платить в НДФЛ в течение каких 3-х лет: ПОСЛЕ даты гос.регистрации права собств-ти? или будет произведен вычет за 3 предшествующих года единовременно?

        Спасибо.

        • admin:

          Спасибо за теплые слова!
          Получать налоговый вычет при покупке новостройки возможно после фактической передачи квартиры Вам застройщиком, т.е. после подписания акта приема-передачи. Получать налоговый вычет Вы можете в течение всего срока, который необходим, чтобы выбрать его полностью. Закон не ограничивает общий срок получения, но обратиться за суммарным вычетом в налоговую можно за срок не более трех лет подряд после подписания акта.

  8. Андрей:

    Добрый день!С Новым годом!
    Подскажите,пожалуйста:
    1)если в течении фин года меняешь работу, то как правильно действовать в случае,если налоговый вычет получаешь по итогам года?когда получаешь 13% ежемесячно у работодателя?
    2)налоговый вычет по процентам,уплаченным по ипотеке, получается после того, как получен вычет с основной суммы? нужно ли в течении каждого года,когда платишь проценты, но еще не получил 260 т.р. собирать какие-то документы по уплаченным процентам? где их взять?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Если получаете налоговый вычет по итогам года, то смена работы никак не повлияет. Если у работодателя — то уточняйте в бухгалтерии работодателя. Для получения налогового вычета по процентам по ипотеке нужно предоставить справку из банка об уплаченных процентах вместе с заявлением на налоговый вычет при покупке.

      • Андрей:

        К сожалению,не очень понял ответ:я вычет по уплаченным процентам могу получить поле того, как получу 260 тысяч? То есть, например, я за год могу вернуть только 100т.р. То первые 2 года я возвращаю 200т.р., а только с третьего года могу вернуть оставшиеся 60 и писать заявление на получение вычета по уплаченным процентам? При этом необходимо ежегодно брать в банке справку по уплаченным процентам или можно потом одной справкой за весь период? Не очень понятен порядок действий

        • admin:

          Если Вы получаете вычет по итогам года, то вместе с заявлением на вычет Вам нужно приложить справку из банка о выплаченных процентах по кредиту за этот год. Получение вычета по процентам тесно связано с вычетом при покупке квартиры. По поводу порядка действий нужно уточнять в Вашей налоговой.

  9. Анна:

    Добрый день .
    У меня вопрос по начислению налога 13% при покупке квартиры.
    В 2010 была приобретена квартира , в 2011 получили собственность. Оформляли на мужа пенсионера — но деньги общие , могу ли Я , законная супруга пенсионера( еще офиц. работаю). Получить эти 13 % , мы же в офиц. браке и соответcвенно все нажитое является совместной собственностью?

    • admin:

      Здравствуйте!
      На кого оформлена расписка об оплате квартиры?

  10. Анастасия:

    Здравствуйте!
    ДДУ оформлен на папу (т.к. высокая з/п), застройщик сдал дом в конце декабря 2012г. + акт приема-передачи до сих пор не подписан. Также отец собирается увольняться.
    Вопрос: могут ли члены его семьи (работающие) возместить НДФЛ?
    Если да, на основании чего? Это должно быть заявление в налоговую или какая-то доверенность?

    • admin:

      Здравствуйте! Возврат налога не распространяется на членов семьи собственника/дольщика.

      • Анастасия:

        Если дольщик не успевает до выхода на пенсию возместить полностью — разве нельзя взять предыдущие налоговые периоды?

        • admin:

          Анастасия, поправки в закон позволяют возместить НДФЛ пенсионерам по прошедшим периодам, но не более трех лет подряд.

          • Maxim:

            Только пенсионерам? А если, например, кв была приобретена в 2008г, а я, работающий гражданин, обратился в ФНС за вычетом только в 2013г — могу ли я получить удержанный в 2008-2012 налог 13% то есть разом получить все, что мог получать постепенно, обратившись за вычетом в 2008г сразу после приобретения кв?

          • admin:

            Здравствуйте! Можете конечно, но максимальное количество налоговых периодов за которые Вы можете обратиться за вычетом единовременно — 3 года.

  11. Евгения:

    Здравствуйте,подскажите,пожалуйста,если мой возврат во налогу составляет 195 тыс,как это будет выплачиваться-насколько я поняла,не единоразово? какая в данном случае зависимость от зарплаты? заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! Чем выше ваша белая зарплата, тем быстрее Вы сможете получить весь вычет, ведь возврат НДФЛ реализуется путем невзымания этого налога работодателем (зарплата увеличивается на 13%) или выплатой по итогам года уплаченного Вами же НДФЛ налоговой на сберкнижку.

  12. Даниил:

    Здравствуйте! Можете подсказать какой налог надо будет платить при продаже квартиры если она в собственности всего полтора года?

    • admin:

      Здравствуйте! два варианта:
      (цена квартиры — 1 млн.)*13% или
      (цена квартиры — цена покупки)*13%.

  13. Svetlana:

    Добрый день! В январе 2012 года мы с мужем приобрели квартиру в долевую собственность. С мая 2012 года нахожусь в декретном отпуске, а с 7 ноября у меня оформлен отпуск по уходу за ребенком. Могу ли я сейчас оформить документы, чтобы мне выплатили налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Во-первых, за налоговым вычетом при покупке квартиры по ДДУ можно обратиться после подписания акта приема-передачи квартиры застройщиком по окончанию строительства. Во-вторых, налоговый вычет при покупке положен тем, кто работает и платит налог на доходы физ.лиц. Пока Вы находитесь в декрете, Вы не можете получать вычет, но можете за ним обратиться, когда выйдете на работу из декрета.

  14. Svetlana:

    А если я после декрета увольняюсь, я могу вернуть часть налогов за время, которое я работала после покупки квартиры?

  15. Olga:

    Здравствуйте!
    Мне не понятен такой момент: я покупала недвижимость в 2010. Уже получила вычеты за 2010 и за 2011 год (всего около 20 000 рублей) Собираюсь подавать декларацию за 2012 год.
    Вопрос: смогу ли я и дальше каждый год подавать декларации на вычет до достижения 260 000 руб? или 2012 год крайний?
    Спасибо за ответ!

  16. Елена:

    Здравствуйте!!! 1)Подскажите пожалуйста, если мы покупаем квартиру в 2013 году на деньги от продажи другой квартиры + материнский капитал. Смогу ли я вернуть 13% за покупку новой квартиры??? Также замечу, что когда-то возвращала 13% за обучение(не откажут ли из-за этого???). 2)И еще вопрос: если предыдущая квартира, деньги от продажи которой, пошли на покупку новой квартиры, была оформлена на мужа и он возвращал 13%, смогу ли я вернуть 13% за новую квартиру, если её оформить на меня???

    • admin:

      Здравствуйте!
      1) Сможете, но без учета материнского капитала. Социальный вычет, который Вы получали ранее, не повлияет.
      2) сможете.

  17. Наталья:

    Здравствуйте! Скажите,пожалуйста,квартира куплена в 2011 году,могу ли сейчас в 2013 году подать документы на налоговый вычет и по какому году надо подавать данные о доходах?Заранее спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете обратиться за налоговым вычетом после покупки квартиры максимально за 3 года подряд. В Вашем случае Вы можете запросить вычет за 2011 и 2012 годы.

  18. Сергей:

    Здравствуйте.
    Скажите пожалуйста, а если квартира куплена в сентябре 2009(более 3-х лет) можно ли претендовать на возврат, или поезд уже ушел???
    Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      Вы можете обратиться за вычетом в любой момент и получить его по совокупности лет.

  19. Ляйсан:

    Здраствуйте! Мы купили квартиру в кредит,долевая собственность. Муж со своей работы вернул свою часть налогового вычета,я не работаю.Может ли муж и с моей доли вернуть со своей работы?Какие документы нужно будет собрать)

    • admin:

      Здравствуйте! При долевой собственности каждый собственник может претендовать только на свою долю вычета. Вы можете получить свою долю вычета позже, если устроитесь работать.

  20. Maxim:

    Добрый день! Огромное спасибо за Ваш труд по просвещению нас! Мой вопрос: для получения налогового вычета на сумму, затраченную на приобретение квартиры, скажем 2млн. руб, достаточно один раз подать заявление и все документы (по перечню) в ФНС и потом несколько лет получать вычет, уже не обновляя документы? Или надо ежегодно собирать весь перечень документов на квартиру? Спрашиваю об этом ввиду вопроса: можно ли купить кв за 2млнруб, подать документы в ФНС о получении вычета, затем, скажем, через 1 год после приобретения, продать эту кв, но по-прежнему пользоваться налоговым вычетом до полного выбирания суммы в 260тр? Притом что самого предмета — причины налогового вычета — квартиры — уже нет в собственности.

    • admin:

      Здравствуйте! Вне зависимости от срока владения квартирой, которую Вы купили, Вы можете получать налоговый вычет до тех пор, пока не выберете всю сумму вычета. Относительно сбора документов — зависит от того, как Вы будете получать вычет: у работодателя или в налоговой.

  21. Елена Юрьевна:

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,положен ли мне налоговый вычет,если на работе с меня НЕ УДЕРЖИВАЕТСЯ подоходный налог,т.к у меня есть несовершеннолетний ребенок-инвалид.Я учавствовала в альтернативной сделке(одновременно продала свою старую квартиру и купила новую на вторичном рынке) и право собственности на покупаемую квартиру оформлено на меня и на мужа. Он платит подоходный налог,как и положено.На чье имя надо подавать документы для оформления налогового вычета ,если он нам положен?

    • admin:

      Здравствуйте!
      При покупке квартиры налоговый вычет распределяется между собственниками пропорционально доле в праве. На свою часть вычета Ваш супруг может подать документы, насчет Вас рекомендую проконсультироваться в налоговой

      • Елена Юрьевна:

        Спасибо за уделенное внимание и ответ!

  22. Maxim:

    Огромное спасибо за ответы! Цитата из Вашего ответа(см выше) «Можете конечно, но максимальное количество налоговых периодов за которые Вы можете обратиться за вычетом единовременно — 3 года.» (К сожалению, под Вашим ответом, мой дополнительный вопрос разместить не удалось.) Мой вопрос: то есть, если квартира куплена, скажем в 2007г, а о возможности вычета я узнал только в 2013, то я могу в 2013г подать заявление о вычете за 2007-2009гг, потом в 2014 — о вычете за 2010-12гг, потом в 2015г — о вычете за 2013-14гг? Так?

    • admin:

      Вы можете подавать заявление на вычет за 1, 2 или максимум 3 года.

  23. фания:

    Если сын купит квартиру у матери, сможет ли вернуть налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! Нет, т.к это сделка между взаимозависимыми людьми.

  24. Таня:

    Здравствуйте! Поясните, пожалуйста: если квартира куплена в ипотеку, и за нее выплачивались проценты по кредиту (100 тыс. руб. в качестве процентов), то можно претендовать на налоговый вычет в размере 260 тыс. + 13% от 100 тысяч?

    • admin:

      Здравствуйте! Да, все верно.

      • Таня:

        Спасибо! Есть еще вопросы:
        1. Можно ли одновременно с имущественным налоговым вычетом, в той же декларации 3-НДФЛ, оформить также налоговые вычеты на ребенка, на образование, на лечение, то есть все возможные? И если размера зарплаты не хватит, чтобы компенсировать эти налоговые вычеты, то какова последовательность их выплаты? Какие-то из них переносятся на следующий год?
        2. За услуги риэлтора при покупке квартиры тоже можно получить налоговый вычет? Какие документы, кроме квитанции об оплате услуг, нужно для этого предоставить?

        • admin:

          Тонкости заполнения налоговой декларации лучше уточнять у налоговых консультантов, здесь я Вам не подскажу. А услуги риэлтора к стоимости квартиры присовокупить не удастся.

  25. Eleka:

    Спасибо большое за статью и за отдельные разъяснения по вопросам, причем очень оперативные! Я уже подала Декларацию за 2012г, в которой указала покупку квартиры (в том же, 12г), но я запросила возврат вычета за 1 год. Могу я внести изменения, и запросить возврат вычета за предшествующие 3 года при условии, что донесу справки 2-НДФЛ за этот период? И как мне это правильно оформить?

    • admin:

      Здравствуйте! Тонкости оформления документов лучше уточнять в Вашей налоговой.

      • Eleka:

        конечно, по поводу оформления обращусь в местную налоговую, но я хотела убедиться, что имею право подать запрос на вычет за предшествующие 3 года, как значится в законе. В нашей налоговой мне ответили, что я могу запросить возврат вычетов только с того года, когда совершила покупку квартиры (т.е. с 2012г), исключение составляют только неработающие пенсионеры (о коих ни слова там не значится)..
        поэтому я и решила у Вас проконсультироваться. Они правы?

        • Eleka:

          айм сори… повнимательнее перечитала статью, и «увидела пенсионеров»))) похоже, что в налоговой правы. Думаю, что необходимо более яснее доводить информацию до налогоплательщиков, ведь я зацепилась за это предложение — «К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех).»
          И наверное не я одна такая.
          Или все не так?

          • admin:

            Вы можете подать декларацию за три года, но эти три года должны пройти с момента покупки. Вам возвращают Ваши же налоги, которые Вы после покупки квартиры должны были бы платить. Что же касается пенсионеров, в будущих периодах у них не будет облагаемых налогом доходов, поэтому им можно обратиться к прошедшим периодам сразу после покупки.

  26. Сергей:

    Здравствуйте!В 2012г.оформлено право собственности на квартиру приобретенную по ДДУ. Собственник — муж.В банковских платежках — плательщик — жена,с пояснением «оплата по ДДУ № ,,,,за ФИО мужа,
    Вопрос:могут ли быть проблемы при подаче документов в налоговую для получения вычета собственником квартиры мужем.Если «да» то как поступить? Ни муж,ни жена вычетом не пользовались.Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Проблем возникнуть на должно.

  27. Эндри:

    почему удалили мой вопрос не дав на него ответ? ответьте хоть в почту.

    • admin:

      Здравствуйте! К сожалению, я не видела Ваши вопросы ранее. Повторите его здесь.

  28. Ирина:

    Здравствуйте!
    Если квартира куплена по ипотеке и фактически размер ежемесячного платежа был рассчитан на двоих, но по документам собственник только я. Есть только еще договор поручительства. Могу ли получить налоговый вычет, если размер ежемесячной заработной платы ниже ежемесячного платежа по ипотеке?

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете претендовать на налоговый вычет при любом уровне зарплаты, при условии, что Вы (или Ваш работодатель за Вас) официально платите налоги.

  29. Вячеслав:

    Интересно, как вернуть всю сумму?

    1. Налоговая настаивает на открытии счёта в СБЕРБАНКЕ.
    2. Гражданин РФ открывает счёт в СБЕРБАНКЕ.
    3. Гражданин РФ ждёт.
    4. Казначейство переводит сумму в сбербанк (к примеру 260000р).
    5. Гражданин РФ приходит в СБЕРБАНК, где ему говорят, чтобы обналичить Ваши деньги (260000р) Вам необходимо заплатить 1процент с перечисленной суммы.
    6. Гражданин РФ платит 1 процент непонятно за что.
    7. Гражданин РФ получает сумму = 257400.
    8. Сбербанк и налоговая поимели гражданина РФ на сумму 2600р.
    9. Приятно жить в РФ.

    • admin:

      Здравствуйте! К сожалению, накладные расходы при получении вычета в сам вычет не включаются. Любой банк возьмет с Вас процент за обслуживание, налоговая здесь ни при чем. Как вариант можно получать вычет у работодателя — там дополнительных комиссий возникнуть не должно.

    • Сибиряк:

      Сам столкнулся с подобной ситуацией при возврате подоходного с покупки квартиры года 3 назад. Поднял в сбербанке кипиш, оказалось «ошибочка вышла» 1% снимают при перечислениях от других банков, к казначейству это не относится. Написал заявление на имя начальника отделения сбрф, деньги вернули

  30. Алексей:

    Здравствуйте! Если квартира была куплена 20 декабря 2012 года,я могу сейчас оформить справку 2-НДФЛ за 2012 год и претендовать на налоговый вычет за этот период или мне необходимо будет ждать окончания 2013 года?

  31. Инна:

    Здравствуйте, у меня вопрос, квартира куплена в 2007г.вычеты получала в 2008-2011г. но всю сумму не выбрала (зарплата небольшая). Могу ли я в 2013г. дополучить эту сумму, если за 2012г. я не подавала документов, и обязательно ли подавать декларацию, если доходы только по з/плате?
    Спасибо за ответ.

    • admin:

      Здравствуйте! Можете. Если Вы получаете вычет в налоговой, то подавать декларацию нужно. Если у работодателя — то нет.

  32. Яна:

    Приобрела квартиру 29.12.2012г. в новостройке за 1480 тыс.руб. Расходы, связанные с отделкой квартиры (материалы, услуги) понесла в январе-феврале 2013г. затраты до 2 млн.руб.(вместе с покупкой квартиры). С какого времени могу предъявить (в каком году)на вычеты в налоговом органе на покупку квартиры и затраты на ремонт? По раздельности или в совокупности? Еще вопрос, если вычеты получу от работодателя то с % от суммы ипотеки могу распрощаться?

    • admin:

      Здравствуйте! Можете подать заявление на вычет после подписания акта приема-передачи квартиры, вместе с ним заявление на вычет по стройматериалам и процентам по ипотеке. Право на возврат % по ипотеке Вам положено по закону вне зависимости от способа получения — в налоговой или у работодателя.

  33. Наталья:

    Добрый день!
    Договор долевого участия был составлен 2008 г., на тот момент я не работала и деньги были папины, но выплата была наличными (более 2 млн.), все документы подписаны мною. В собственность я вступила в январе 2012 года. С 2012 года я работаю и с меня удерживается НДФЛ.
    Подскажите пожалуйста, могу ли я расчитывать на налоговый вычет и в каком размере?

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете претендовать на налоговый вычет за срок, начиная с момента подписания акта приема-передачи квартиры. Если сейчас Вы работаете, с Вас удерживается НДФЛ работодателем, то Вы можете получить налоговый вычет за 2012 год.

  34. Наталья:

    Здравствуйте! А если стоимость квартиры менее 2 млн.руб,то могу ли я увеличить стоимость на сумму используемых строительных материалов? И где можно посмотреть список какие строительные материалы принимаются к зачету. Я слышала что например межкомнатные двери не принимают к зачету как стройматериалы.

  35. Светлана:

    Добрый вечер, подскажите, в этом году купили квартиру, когда можно подавать декларацию 3ндфл, в этом году можно за год (или сразу за три) но мне кажется, что только в следующем году за 2013 и так следующие 2 года, не так ли?

    • admin:

      Здравствуйте! Вы можете обратиться за налоговым вычетом к работодателю сразу после покупки, и тогда у Вас не будут удерживать НДФЛ с зарплаты. Если Вы обращаетесь за вычетом в налоговую, то выплаты Вам могут произвести по итогам года покупки в следующем году. Или Вы можете обратиться за вычетом позже, саккумулировав вычет за несколько лет подряд после покупке, но не более трех.

  36. Олег:

    Здравствуйте!
    1) Можно ли сразу единовременно получить налоговый вычет от стоимости покупки квартиры и что для этого нужно? Потому что, если получать от работодателя, то получается совсем небольшая сумма (что-то около 40тыс/год) и столько лет я не проработаю (уже на пенсии). Квартира куплена год назад. Как в моем случае лучше получить налоговый вычет?
    2) Можно ли одновременно подать документы на налоговый вычет по процентам и от стоимости покупки квартиры?

    • admin:

      Здравствуйте! При обращении в налоговую и к работодателю ВЫ получите одну и ту же сумму в пересчете на год с той разницей, что у работодателя ВЫ будете получать вычет постепенно и сразу, а в налоговой «кучкой» на следующий год по итогам предыдущего. Что касается одновременного обращения за вычетом по покупке и по процентам, то так и следует поступать.

  37. Ирина:

    Добрый день!
    Если квартира куплена по ипотеке, но кредит взят на бОльшую сумму, чем прописанная в договоре стоимость квартиры. Величина кредита примерно в 2 раза больше стоимости квартиры. В кредитном договоре написано, что кредит целевой: на приобретение, кап.ремонт и иные неотделимые улучшения. Как я поняла, что налоговая не примет к вычету всю сумму процентов. Какую же сумму процентов нужно указывать в декларации?

  38. Валентина:

    Скажите,пожалуйста, если я купила квартиру в строящемся доме, акт будет подписан в 2014, я неработающая пенсионерка с декаьря 2011 г, я смогу вернуть налог за три последних года работы до выхода на пенсию, т е 2011-2009), или эти 3 года отсчитываются сразу предшествуюшие покупке квартиры, т е 2013-2011
    И еще вопрос могу ли я вернуть налог с продажи дома, который мне придется уплатить в 2013г, когда я куплю квартиру, то есть буду иметь акт о ее передачи в 2014г Заранее Вам благодарна за ответ

    • admin:

      Здравствуйте! Взаимозачет налоговых вычетов возможен, если обе сделки произошли в одном налоговом периоде. Насчет возврата налога, я предполагаю, что Вы сможете вернуть уплаченные налоги за три последних года перед пенсией, вот только обратиться за жтим возвратом сможете после подписания акта приема-передачи квартиры с застройщиком.

  39. Александррр:

    Здравствуйте.
    Объясните пожайлуйста-правА ли бухгалтерия:
    «В 2012 году я предоставил в бухгалтерию уведомление о подтверждении права на налоговый вычет при покупке квартиры. Зарплата за 2012 год не перекрыла сумму в 260 т.р., мне сказали:Нужно новое уведомление на 2013 год, что бы продолжать налоговый вычет. Пока получал новое уведомление в налоговой инспекции прошел январь- уведомление я предоставил в феврале. Теперь бухгалтерия говорит, что налоговый вычет будет с февраля, а за январь мы с тебя возьмём 13%. Права ли бухгалтерия? и не вернет ли она мне налог за январь?
    Спасибо.
    С уважением Александр.

    • admin:

      Здравствуйте! К сожалению, я не могу прокомментировать действия Вашей бухгалтерии, т.к они могут быть продиктованы внутренним порядком Вашей организации.

  40. Надежда:

    Добрый день!

    В 2011г. была куплена квартира за 2200 млн. руб и в 2012г. продана за 4200 млн.руб, т.е. находилась в собственности менее 3-х лет.
    В этом же 2012 году была приобретена другая квартира за 1000 млн.руб.
    Подскажите пожалуйста в каком размере мне необходимо уплатить налог. Налоговым вычетом я ещё не пользовалась.

    Заранее Большое Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Если Вы воспользуетесь налоговым вычетом на 1 млн. при покупке, то налог составит:
      (4,2 млн. — (1млн+1млн))*13% = 286 тыс. рублей.

      • Надежда:

        А возможно ли предоставление документов за сколько была куплена квартира в 2011г, т.е.
        (4,2 млн. — (2,2млн+1млн))*13% = 130 тыс. рублей
        Возможен ли такой вариант?
        Заранее Большое Спасибо!

      • Катерина:

        Добрый вечер! Проконсультируйте, пожалуйста, не могу разобраться. Ситуация такая: купила квартиру в 2012 по ДДУ, акт приемки подпишу в июне, квартира в ипотеке, т.е. с 2012 я ее уже выплачиваю, когда я имею право подавать документы в налоговую на вычет? Уже в этом году, но только дождавшись подписания акта или теперь в 2014? Спасибо!

        • admin:

          Здравствуйте! если вычет будете получать через налоговую, то декларацию надо подавать в 2014 году за 2013 год вместе со справкой о выплаченных процентах по кредиту.

  41. Валера:

    Добрый день. Если квартира куплена и продана в течение одного года, можно ли получить с покупки налоговый вычет? Ничего страшного, что новый владелец тоже подает документы на налоговый вычет. То есть получается 2 налоговых вычета с одной и той же квартиры.
    Я как раз новый владелец и старый у меня просит копию зеленки своей старой. Весной он ее купил а летом мне продал, а сейчас хочет тоже на налоговый вычет подавать.

    • admin:

      Здравствуйте! Налоговый вычет привязан к налогоплательщику, а не к квартире, так что если Вы хотите получить свой вычет, то для этого нет никаких преград.

      • Валера:

        то есть получу и я, и предыдущий владелец?

  42. Татьяна:

    Здравствуйте! В марте 2011г. Произвели обмен дома на квартиру без доплаты, есть договор мены ,а в феврале 2013 продали за 950000 руб.Должна ли я платить налог с продажи и налоговый вычет будет,нужно подавать декларацию в налоговую?Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! К договорам мены применяются правила как к двум сделкам купли-продажи, при которой каждая из сторон является и продавцом и покупателем. При продаже в 2013 налог платить не нужно, т.к. стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.

  43. Олег:

    От налоговой службы. … К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех).

    Добрый день!
    Поясните пожалуйста последнее предложение применительно к:
    1) Квартира куплена и оформлена в феврале 2012г. В 2013г я подаю заявление в налоговую о получении вычета по итогам 3-х лет (получается 2010-2012гг). Каковы обычно в этом случае шансы на положительное решение?
    2) Можно ли после получения вычета из налоговой по итогам 3-х лет подать заявление на вычет от работодателя, чтобы он мне выплатил подоходный за 13г и с этого момента перестал вычитать подоходный налог из моей з/п?

    • admin:

      Здравствуйте!
      1) За вычетом по итогам трех лет Вы можете обратиться по истечению трех лет с момента покупки. То есть налоговая возвращает Вам налог, уплаченный Вами с момента покупки. За вычетом по сумме 3 лет Вы можете обратиться в 2015 году за 2012-2014 год.
      2) Нельзя. Для одного налогового периода получение вычета и через налоговую и работодателя невозможно.

  44. Игорь:

    Добрый день!
    В июле 2012 мы с женой заключили ДДУ с застройщиком, с привлечением ипотеки. Срок сдачи по договору — 30 декабря 2012. На настоящий момент сдача дома задерживается. Подскажите, если акт передачи в собственность будет подписан, скажем, в марте, то мы можем получить вычет только в 2014 году или после подписания акта можно подавать заявление? И когда я смогу получить вычет по процентам по ипотеке? Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! За вычетом Вы можете обратиться после подписания акта приема-передачи квартиры. Если вычет будете получать у работодателя, то документы на вычет вместе со справкой об уплаченных процентах по ипотеке можно подать сразу. Если в налоговой — то в следующем году после подписания акта.

  45. Роза:

    Добрый день.Уточните, пожалуйста, в 2007 году, будучи в браке,приобрела квартиру в личную собственность, получила вычет. Планируем купить другую квартиру. Если оформим на мужа, он сможет в полном объме получить 13% процентов от ее стоимости

  46. Света:

    Здравствуйте! Квартира оформлена мною в собственность в 2012 году. В текущем подана декларация в налоговую. Но в платежных поручениях указан родственник. Могу ли я претендовать на имущественный налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! За разъяснениями по Вашему вопросу обратитесь в Вашу налоговую.

  47. Ольга:

    Здравствуйте!Квартиру я купила 5 лет назад и на момент покупки не работала.Возможно ли вернуть 13% и куда обратиться?Спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте! если Вы сейчас работаете и платите налоги, то можете обратиться за вычетом и получать его либо в налоговой, либо у работодателя.

  48. Наталия:

    Здравствуйте!
    В 2012 году купили с мужем квартиру в совместную собственность за 4 700 000 в ипотеку. Вычет хотим оформлять на обоих . Подскажите, пожалуйста:
    1) В заявлении на распределение налогового вычета между супругами указывать суммы исходя из стоимости квартиры (4700 000) или суммы, которая подлежит налогообложению (2 000 000)
    2) Сумма налогов за 2012 год не покроет весь имущественный вычет. Стоит ли тогда в декларации указывать выплаченные проценты по ипотеке за 2012 год или указать их в декларации в следующем году?
    3) Какое заявление нужно написать для получения вычета по процентам по ипотеке.

    • admin:

      Здравствуйте! Если собственность долевая, то каждый из супругов может получить свою долю от всего вычета в 2 млн.рублей. В заявлении указывайте эту сумму. Справку о выплаченных процентах нужно прикладывать с каждым заявлением на вычет ежегодно. Заявление можно получить в вашей налоговой.

  49. Жанна:

    Мы с мужем купили квартиру в новостройке в ипотеку, дому 2 года. Сможем ли мы получить налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! Сможете, если имеете на него право.

      • Жанна:

        Ипотека на муже, он работает. Правда белая зарплата маленькая. Просто я слышала, что для получения налогового вычета квартира должна находиться в собственности не менее 3 лет, а тут дому всего 2 года.

      • Жанна:

        Просто я слышала, что кв должна находиться в собственности 3 года, а тут дому только 2.

  50. Евгений:

    Добрый день!

    1. Купил квартиру в мае 2007 году за 2,2 млн.руб., получил вычет с 1млн.руб (130 000 руб.), в декабре 2010 года купил другую квартиру за 1,3 млн.руб., смогу ли я вернуть вычет еще с 1 млн.руб.?

    2.Плачу за обучение в институте своего родственника, можно ли тоже вернуть за это подоходний налог?

    • admin:

      Здравствуйте! Нет, Вы свое право на вычет уже использовали.

  51. Зина:

    Полезная статья! Спасибо за информацию! У меня есть один вопрос: как получить налоговый вычет на отделку квартиру в новостройке? Дело в том, что квартира приобреталась по договору долевого участия. В этом договоре указано, что квартира «без отделки». В передаточном акте нет такой фразы, но есть ссылка, на договор долевого участия. Материалы на отделку приобретались после регистрации собственности на квартиру самостоятельно (без участия застройщика). Все чеки и квитанции на руках. В налоговой нам отказывают в возврате, говоря то, что эти данные нужно было предоставлять до момента регистрации права собственности и фразу «без отделки» указывать в акте.

    • admin:

      Здравствуйте! Требуйте письменный отказ налоговой и обжалуйте его в суде. Наличие фразы «без отделки» в договоре должно быть достаточно, а срок обращения за вычетом неограничен,.

      • Зина:

        Спасибо!!! Скорее всего так и придется делать.

  52. Ольга:

    Можно ли получить налоговый вычет, если строящаяся квартира будет иметь статус нежилых апартаментов (с возможностью дальнейшего перевода в жилой фонд)?

    • admin:

      Здравствуйте! Нежилые помещения (апартаменты) не указаны в 220 ст. НК РФ, вычет по ним получить нельзя.

  53. Лана:

    Муж(официально мы в разводе),хотя живем в месте,купил квартиру в 2012 г.С 2005 г. не работает, 2010 ушел на льготную пенсию, может ли он расчитывать на налоговый вычет

    • admin:

      Здравствуйте! Нет, не сможет, т.к. вычет предоставляется тем, кто платит налог в казну.

  54. Елена Юрьевна:

    Положен ли налоговый вычет при условии,что квартира куплена из собственных средств+маткапитал?

    • admin:

      Здравствуйте! Положен, но сумма материнского капитала в стоимости покупки для вычета учитываться не будет.

  55. Светлана:

    В вашей статье написано,что вычет предоставляется один раз в жизни,но я читала в прессе ,что если вычет получен полностью до 2001 года,то в связи с тем.что вступил в действие новый закон,регулирующий налоговые вычеты,можно получить вычет ещё раз.Ссылка даётся на юридическое издание.Так как же тогда на самом деле?

    • admin:

      Здравствуйте!
      Спасибо Вам за ценный комментарий! Действительно, до 1 января 2001 года налоговую льготу (строго говоря, понятие налогового вычета тогда не существовало) можно было получать при каждой покупке. С 1 января 2001 года была введена в действие 23 глава Налогового кодекса, посвященная налогу на доходы физических лиц. В письме МНС РФ от 22 марта 2002 г. N СА-6-04/341 «О предоставлении имущественного налогового вычета» говорится о том, что:

      Налогоплательщики, полностью воспользовавшиеся налоговой льготой на основании подпункта «в» пункта 6 статьи 3 Закона Российской Федерации от 07.12.91 N1998-I «О подоходном налоге с физических лиц» до 1 января 2001 года, имеют право получить имущественный налоговый вычет на жилой дом или квартиру, приобретенные или построенные после 1 января 2001 г. в порядке, предусмотренном подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

      Кроме того, сейчас готовятся поправки в налоговый кодекс, согласно которым вычет перестанет быть одноразовым, и воспользоваться им можно будет столько раз, сколько необходимо, чтобы выбрать сумму в 2 млн. рублей.

  56. Светлана:

    Такая ситуация:дом куплен на имя жены.По семейным обстоятельствам жена выделяет 1/2 долю мужу и потом он свою долю ей дарит.Вопрос-если жена теперь обратится за налоговым вычетом то с какой доли?(Или со всей суммы сделки приобретения дома?)она может получить вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! При покупке дома на имя жены супруга имеет право на налоговый вычет. Вы указываете в декларации факт покупки и пишете соответсвующее заявление. Дальнейшие сделки по выделении доли и дарению на первоначальный вычет не влияют.

  57. Ася:

    Добрый день! Подскажите, пожайлуста, как правильно рассчитать сумму к уплате налога на продажу квартиры, если эта квартира была куплена год назад мамой у бабушки за 1500 000 р. и продается сейчас за 1700 000 р.? Заранее спасибо.

    • admin:

      Здравствуйте!
      (1,7 млн — 1,5 млн)*13% = 26 тыс. рублей.

  58. Спасибо за информацию! Она как раз актуальна для нас с мужем!!! :) Скажите, а если мы с супругом оба являемся покупателями одной квартиры, можно ли нам получить налоговый вычет? И как его можно рассчитать в таком случае?

    • admin:

      Здравствуйте! При покупке в долях вычет распределяется пропорционально доле в праве. При общей совместной собственности — по согласованию между вами.

  59. И еще один вопрос, если можно. Дело в том, что с 26-го апреля 2012 года я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет, а квартиру мы собираемся покупать в марте 2013-го года. Можно ли мне рассчитывать на получение налогового вычета?

    • admin:

      Здравствуйте! За вычетом при покупке Вы можете обратиться в любой момент ПОСЛЕ покупки, например, тогда, когда Вы начнете работать.

  60. Инна:

    купила квартиру (1/2 пренадлежала отцу,1/2 дяде родному) положен ли мне налоговый вычет?

    • admin:

      Здравствуйте! Нет, т.к. это сделка между взаимозависимыми людьми.

  61. Лариса:

    Добрый день!
    В феврале 2013г я купила квартиру за 2 млн.руб по ипотеке.
    Правильно ли я поняла:я имею право на вычеты 13% от стоимости квартиры и по процентам ипотеки одним из вариантов — либо через год от налоговой, но не более, чем в течении 3х лет, либо от работодателя со следующего месяца и до тех пор, пока не выберу максимальную сумму,равную 260 000руб плюс х рублей,равные 13% от уплаченных процентов?
    Спасибо.

  62. Андрей:

    Добрый день. Ситуация у меня такая. Купил ( заплатил) деньги в марте 2011 г. Акт приемки — август 2012. Собираюсь подавать документы на вычет. С какого периода можно получать? Практически — за какие месяца какого года нужно подавать ндфл .т.е. с какого месяца и года будет налоговая отсчитывать вычет. никак не пойму: 1января 2012 или март 2011 г или (март 2011- 3 года) или ..

    • admin:

      Здравствуйте! Если вычет получать будете через налоговую, то подать декларацию надо в 2013 году за 2012 год, тогда сможете получить возврат уплаченного Вами НДФЛ за период с августа (акт приемки) по декабрь 2012года. При подаче декларации в 2014 году — сможете получить возврат НДФЛ за весь 2013 год.

  63. Катериан:

    Добрый вечер! Помогите разобраться, купила квартиру в 2012 по ДДУ, в июне должна подписать акт приемки передачи, в УФРС квартира зарегистрирована в 2012, квартира в ипотеке. Могу ли я в этом году подать заявление в налоговую на вычет? С имеющимися документами на руках, без акта приемки передачи, или нужно дождаться подписания его и тогда можно идти, или же вся подача документов переносится на 2014? Такая же ситуация и с возвратом процентов по ипотеке, плачу то я с 2012, как и % так и стоимость самой квартиры. Спасибо!

    • admin:

      Здравствуйте! Если есть свидетельство от 2012 года, то на вычет можно подавать в 2013 году, в том числе и по процентам по кредиту.

  64. Вячеслав:

    Оформил договор на участие в долевом строительстве многоквартирного дома в августе 2011 года. Выплатил полную стоимость (2 млн 800 тыс руб.)
    Срок передачи квартиры был указан 31 октября 2012 года.
    В связи с задержкой строительства срок передачи был перенесен на 15 декабря 2012 года.
    Фактически квартира была передана в собственность 29 декабря 2012 года, Акт приема –передачи квартиры датирован 29 декабря 2012 года.
    Свидетельство о регистрации на право собственности еще не оформлено в связи с задержкой получения Застройщиком необходимой документации.
    На информационном стенде в местной налоговой инспекции в перечне документов для налогового вычета указано:

    … свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру
    ИЛИ акт приема — передачи квартиры.

    На основании этой информации предоставил в числе прочих документов Акт приема-передачи квартиры. Однако в приеме документов отказали до предоставления Свидетельства о регистрации.

    Как же тогда понимать упомянутое «ИЛИ акт приема — передачи квартиры»?

    В нескольких газетных вырезках также приводится такая же формулировка.

    Вячеслав Петрович

    24.02.2013 г.

    • admin:

      Здравствуйте! Все верно, такая формулировка (ИЛИ) прописана в 220 статье Налогового кодекса. Требуйте от налоговой письменный мотивированный отказ в приеме документов.

  65. Вячеслав:

    Добрый день! Мы с женой в ноябре 2012г купили в ипотеку квартиру за 1300000 руб.Первая оплата по ипотеке была в январе 2013г. Сумма налоговых вычетов составит по 84500 руб. на каждого. А сумма налоговых вычетов по процентам ипотеки на каждого будет до 175500 руб.? т.к.175500+84500=260000 ? И по налоговым вычетам по процентам ипотеки документы нужно будет подать только в 2014 г. так как закончится первый год оплаты ипотеки?

    • admin:

      Здравствуйте! Вычет при покупке составит для каждого (при равнодолевой собственности):
      1/2*1,3млн*13% = 84.5 тысяч рублей.
      А вычет по уплаченным процентам считается в размере уплаченных процентов по кредиту. При подаче документов на вычет при покупке в 2013 году приложите заявление и справку из банка о выплаченных процентах. 13% от этой суммы Вы сможете вернуть дополнительно к возврату НДФЛ при покупке квартиры. Справку о процентах нужно брать каждый год, пока Вы платите кредит.

  66. Вячеслав:

    Нашел ответ на первый свой вопрос, по вашей ссылке выше «сейчас готовятся поправки в налоговый кодекс»

  67. Андрей:

    Андрей :
    Во-первых. Вам большое спасибо
    Вопрос. я описал вкратце свою ситуацию 23.02.2013 в 14:23.
    осталось непонятно. с какого срока будет вычет по процентам за иптеку. проценты я начал платить с марта 2012.